जब रोथ आईआरए को पारंपरिक आईआरए में परिवर्तित करना समझ में आता है

एक कारण रोथ आईआरए इतना लोकप्रिय है कर लाभ: खाते में पैसा कर-मुक्त हो जाता है और सेवानिवृत्ति में योग्य निकासी कर-मुक्त भी होती है।फिर भी, ऐसे समय होते हैं जब आपके रोथ आईआरए को पारंपरिक आईआरए में बदलने के लिए वित्तीय समझ हो सकती है। यहाँ पाँच सम्मोहक कारण हैं।

ध्यान दें कि पुन: विशेषता 2017 के टैक्स कट्स एंड जॉब्स एक्ट के कारण एक रोथ बैक से एक पारंपरिक IRA पर ज्यादातर प्रतिबंध लगा दिया गया है (टीसीजेए).

पारंपरिक आईआरए के पास अग्रिम कर विराम हैं

अपने रोथ आईआरए को पारंपरिक आईआरए में बदलने का सबसे सरल, यदि सबसे कमजोर नहीं है, तो यह है कि आप कम से कम अभी नकद गरीब हैं। इसका मतलब है कि आप रोथ आईआरए में योगदान किए गए धन के कारण आयकर का भुगतान आराम से नहीं कर पाएंगे।



एक पारंपरिक आईआरए में योगदान करना एक वित्तीय खिंचाव से कम नहीं है क्योंकि वह पैसा सकल वेतन से लिया जाता है, न कि घर ले जाने के वेतन से। दूसरे शब्दों में, आपको अपने योगदान पर अग्रिम कर छूट मिलती है। जब आप सेवानिवृत्ति के दौरान पैसे निकालते हैं, तो आपको अपने योगदान और निवेश रिटर्न पर आयकर देना होगा।

"ऐसी स्थिति में जहां कोई नकदी के लिए तंग है, एक पारंपरिक IRA योगदान अधिक कटौती प्रदान करेगा, और इसलिए, कर दाखिल करने के बाद हाथ में अधिक नकदी," नोट डेविड एस. शिकारी, सीएफ़पी®, होराइजन्स वेल्थ मैनेजमेंट, इंक. के अध्यक्ष, एशविले, नेकां में।

आपका रोथ खाता खराब प्रदर्शन

यदि बाजार की ताकतों के कारण आपका रोथ आईआरए खाता अचानक मूल्य खो गया है, अंकल सैम आपको विराम नहीं देगा। उस वर्ष आपके द्वारा खाते में डाले गए धन पर अब भी आप पर कर लगाया जाएगा।

आप अपने रोथ आईआरए को पारंपरिक आईआरए में परिवर्तित करके अपने कर बिल पर बचत कर सकते हैं। स्विच के साथ, आप कम से कम सेवानिवृत्ति के बाद तक गणना को स्थगित कर देते हैं। फिर भी, आप केवल उस पर कर लगाते हैं जो आप निकालते हैं - संपूर्ण शेष राशि पर नहीं।

आपने रोथ में योगदान करने के लिए बहुत कुछ किया है

आपको विशिष्ट मिलना चाहिए संशोधित समायोजित सकल आय (एमएजीआई) का स्तर रोथ आईआरए में योगदान दें. २०२१ के लिए, एक एकल फाइलर के रूप में आपकी आय $१२५,००० से कम होनी चाहिए (२०२० के लिए $१२४,०००) पूर्ण योगदान करने के लिए, जो है:

• $6,000 यदि आपकी आयु ५० वर्ष से कम है
• $7,000 अगर आपकी उम्र ५० या उससे अधिक है

विवाहित जोड़ों के लिए संयुक्त रूप से दाखिल करने की सीमा 2021 के लिए $198,000 (2020 के लिए $196,000) से कम है। यदि आपका MAGI उन कटऑफ स्तरों से कुछ हज़ार डॉलर ऊपर है तो योगदान स्तर कम हो जाते हैं।

यदि आपका MAGI अधिकतम स्तर से अधिक है - या उसके पास मँडरा रहा है - तो आप अपने रोथ IRA को पारंपरिक IRA में बदलना चाह सकते हैं। इस तरह आप अभी भी आईआरए में योगदान कर सकते हैं: पारंपरिक आईआरए में योगदान करने के लिए कोई आय सीमा नहीं है।

फिर भी अगर आप बहुत ज्यादा पैसा कमाते हैं हो सकता है कि आप पूरी अग्रिम कर कटौती न ले पाएं-इसलिए कोई भी निर्णय लेने से पहले कुछ नंबर क्रंचिंग करें।

आप अपनी आय में गिरावट की उम्मीद करते हैं

मान लें कि आप सेवानिवृत्त होने के बाद अपनी अनुमानित वार्षिक आय पर संख्याओं की कमी करते हैं और महसूस करते हैं कि आपके काफी कम होने की संभावना है कर देने वाला वर्ग. यह जरूरी नहीं कि एक आपदा है यदि आपने निर्धारित किया है कि आपके रहने की लागत भी कम होगी।

हालांकि, इसका मतलब है कि आपको कर-मुक्त वितरण से उतना लाभ नहीं होगा जो कि रोथ इरा की प्रमुख विशेषता है। यदि आप अभी एक पारंपरिक IRA में परिवर्तित होते हैं, तो आपको कर-पूर्व योगदान का तत्काल कर लाभ मिलेगा। इससे आपको कहीं और निवेश करने के लिए अधिक धन मिल सकता है, या अतिरिक्त नकदी उपलब्ध हो सकती है जिसकी आपको अभी आवश्यकता है।

"यदि आप सेवानिवृत्ति में कम टैक्स ब्रैकेट में होने की उम्मीद कर रहे हैं, जो आम है, तो पारंपरिक आईआरए का उपयोग करने के लिए यह अधिक समझ में आता है," कहते हैं मार्क हेबनेर, के संस्थापक और अध्यक्ष इंडेक्स फंड एडवाइजर्स इरविन, कैलिफ़ोर्निया में।

"आप अपनी वर्तमान उच्च कर दर पर योगदान पर करों का भुगतान करना छोड़ देते हैं और फिर वितरण पर कम कर दर पर सेवानिवृत्ति में करों का भुगतान करते हैं।"

बस ध्यान रखें कि आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) पारंपरिक आईआरए के लिए 72 साल की उम्र में शुरू होते हैं। मूल खाता स्वामी के जीवनकाल के दौरान रोथ आईआरए के पास कोई आरएमडी नहीं है।

एक रोथ रूपांतरण ने आपको एक टैक्स ब्रैकेट तक पहुंचा दिया

यदि आप पारंपरिक आईआरए को रोथ आईआरए में बदलते हैं, तो आप उस राशि पर आयकर का भुगतान करेंगे जो आप परिवर्तित करते हैं-और यह पर्याप्त हो सकता है।

यदि आप एक पारंपरिक आईआरए मूल्य, कहते हैं, $ 100,000 को रोथ आईआरए में परिवर्तित करते हैं, तो आपका कर योग्य आय $94,000 की वृद्धि। यह उस खाते की शेष राशि से घटाकर $6,000 है जिसकी आपको २०२० और २०२१ के लिए रोथ में वार्षिक योगदान के रूप में अनुमति है। अगर आपकी उम्र ५० या उससे अधिक है, तो आप एक और $१,००० का योगदान कर सकते हैं।

यह आपको एक उच्च ब्रैकेट में टक्कर दे सकता है। सेवानिवृत्ति खातों की दुनिया के भीतर, यह परिदृश्य एक सच्चा विरोधाभास है, लेकिन यह रूपांतरण को उलटने के लिए समझ में आ सकता है (जिसे पुनरावर्तन कहा जाता है)। आपके पास अक्टूबर तक है। एक पारंपरिक आईआरए में वापस जाने के लिए रोथ आईआरए रूपांतरण करने के बाद वर्ष का 15।

तल - रेखा

रूपांतरण का एक अंतिम लाभ है: आपको एक मिलने की संभावना है धनवापसी का आय कर आप पहले ही रोथ खाते के लिए भुगतान कर चुके हैं।

किसी खाते को परिवर्तित करने का आपका कारण जो भी हो, आईआरएस द्वारा निर्धारित कैलेंडर की समय सीमा को ध्यान में रखें। रूपांतरणों को आपके पिछले वर्ष के करों को फाइल करने या संशोधित करने की अनुमति दी गई अंतिम तिथि तक पूरा किया जाना चाहिए। मानक तिथि 15 अक्टूबर है।

रोथ आईआरए आपको एक निवेश खाता प्राप्त करते हैं जो सेवानिवृत्ति पर पूरी तरह कर मुक्त है। लेकिन आपकी व्यक्तिगत परिस्थितियां यह तय कर सकती हैं कि आपके रोथ को पारंपरिक आईआरए में परिवर्तित करना समझ में आता है।