ईटीएफ बनाम तुलना कर दक्षता के लिए म्युचुअल फंड

ईटीएफ बनाम। म्युचुअल फंड कर क्षमता: एक सिंहावलोकन

म्युचुअल फंड के लिए कर विचार और मुद्रा कारोबार कोष (ईटीएफ) भारी लग सकता है, लेकिन सामान्य तौर पर, कर योग्य निवेश के लिए मूल बातें शुरू करने से चीजों को तोड़ने में मदद मिल सकती है।

सबसे पहले, यह जानना महत्वपूर्ण है कि कराधान में पूरी तरह से कुछ छूट हैं, अर्थात् ट्रेजरी और नगरपालिका प्रतिभूतियां, इसलिए इन क्षेत्रों में ईटीएफ या म्यूचुअल फंड की अपनी कर-मुक्त होगी विशेषताएँ।

दूसरा, यू.एस. सरकार को लगभग हर प्रकार की आय के एक हिस्से की आवश्यकता होती है जो एक अमेरिकी को प्राप्त होता है, इसलिए जब कर क्षमता पर विचार किया जाना है, निवेशकों को किसी भी प्रकार के निवेश से सभी लाभांश, ब्याज और पूंजीगत लाभ पर कुछ कर का भुगतान करने की योजना बनानी चाहिए, जब तक कि स्पष्ट रूप से निर्दिष्ट कर-छूट न हो। लागू।

पूंजीगत लाभ बनाम। साधारण आय

पूंजीगत लाभ अधिकांश निवेशों पर या तो लंबी अवधि के पूंजीगत लाभ दर या अल्पकालिक पूंजीगत लाभ दर पर कर लगाया जाता है। ईटीएफ और म्यूचुअल फंड शेयर लेनदेन पूंजीगत लाभ उपचार के दीर्घकालिक और अल्पकालिक मानकीकरण का पालन करते हैं। हालांकि, एक साल का परिसीमन के लिए लागू नहीं होता है ईटीएफ और म्यूचुअल फंड पूंजीगत लाभ वितरण जो सभी लंबी अवधि के पूंजीगत लाभ दर पर कर लगाया जाता है।

ईटीएफ और म्यूचुअल फंड से लाभांश एक अन्य प्रकार की आय हो सकती है। लाभांश आमतौर पर योग्य और गैर-योग्य द्वारा अलग किए जाएंगे जिनकी कर दरें अलग-अलग होंगी। कुल मिलाकर, किसी निवेशक को ईटीएफ या म्यूचुअल फंड से प्राप्त होने वाली आय को करदाता की टैक्स फाइलिंग में संदर्भ के लिए इस्तेमाल की जाने वाली वार्षिक कर रिपोर्ट पर स्पष्ट रूप से चित्रित किया जाएगा। ध्यान रखें कि सेवानिवृत्ति खातों में ईटीएफ और म्यूचुअल फंड दोनों के लिए कुछ कर अपवाद हो सकते हैं।

अक्सर, निवेश सलाहकार अधिक कर दक्षता की तलाश करने वाले निवेशकों के लिए म्यूचुअल फंड पर ईटीएफ का सुझाव दे सकता है। यह सलाह ईटीएफ बनाम ईटीएफ के लिए करों में अंतर का मामला नहीं है। म्यूच्यूअल फण्ड के बाद से दोनों पर एक ही कर लगाया जा सकता है - बल्कि कर योग्य आय में अंतर जो दोनों वाहन अपनी अनूठी विशेषताओं के कारण उत्पन्न करते हैं।

ईटीएफ कर

ईटीएफ को दो मुख्य कारणों से म्यूचुअल फंड की तुलना में थोड़ा अधिक कर कुशल माना जा सकता है। एक, ईटीएफ के पास खरीदने और बेचने का अपना अनूठा तंत्र है। ईटीएफ निर्माण इकाइयों का उपयोग करते हैं जो सामूहिक रूप से फंड में संपत्ति की खरीद और बिक्री की अनुमति देते हैं। दूसरे, अधिकांश ईटीएफ निष्क्रिय रूप से प्रबंधित होते हैं जो अपने आप में कम लेनदेन बनाता है क्योंकि पोर्टफोलियो केवल तभी बदलता है जब अंतर्निहित सूचकांक में परिवर्तन होता है जो इसे दोहराता है।

म्यूचुअल फंड टैक्स

म्यूचुअल फंड निवेशक उनके म्युचुअल फंड पर सालाना थोड़ा अधिक कर बिल देख सकते हैं। ऐसा इसलिए है क्योंकि म्यूचुअल फंड आमतौर पर प्रबंधन की गतिविधियों के कारण अधिक पूंजीगत लाभ उत्पन्न करते हैं। म्युचुअल फंड प्रबंधक सक्रिय मूल्यांकन विधियों के आधार पर सक्रिय रूप से प्रबंधित फंडों के लिए प्रतिभूतियों को खरीदते और बेचते हैं जो उन्हें अपने विवेक पर पोर्टफोलियो के लिए प्रतिभूतियों को जोड़ने या बेचने की अनुमति देते हैं। नए शेयरों और शेयर मोचन को समायोजित करते समय प्रबंधकों को म्यूचुअल फंड में व्यक्तिगत प्रतिभूतियों को खरीदना और बेचना चाहिए।

प्रबंधित फंड कर विचार

जबकि ईटीएफ को आम तौर पर अधिक कर कुशल माना जाता है, एक फंड में प्रतिभूतियों का प्रकार कराधान को भारी रूप से प्रभावित कर सकता है। ईटीएफ या म्यूचुअल फंड संरचना के बावजूद, ऐसे फंड जिनमें उच्च लाभांश या ब्याज भुगतान शामिल है प्रतिभूतियों को अधिक पास-थ्रू लाभांश और वितरण प्राप्त होंगे जिसके परिणामस्वरूप उच्च कर हो सकता है विपत्र। प्रबंधित फंड जो सक्रिय रूप से प्रतिभूतियों को खरीदते और बेचते हैं, और इस प्रकार किसी दिए गए में बड़ा पोर्टफोलियो कारोबार होता है वर्ष, पूंजीगत लाभ के संदर्भ में कर योग्य घटनाओं को उत्पन्न करने का एक बड़ा अवसर होगा या नुकसान।

अन्य ईटीएफ बनाम। म्यूचुअल फंड अंतर

ईटीएफ में म्यूचुअल फंड पर सिर्फ टैक्स से परे एक निवेश वाहन के रूप में कुछ अतिरिक्त फायदे भी हो सकते हैं। एक अतिरिक्त लाभ पारदर्शिता है। ईटीएफ होल्डिंग्स को दिन-प्रतिदिन स्वतंत्र रूप से देखा जा सकता है, जबकि म्यूचुअल फंड केवल त्रैमासिक आधार पर अपनी होल्डिंग का खुलासा करते हैं।

ईटीएफ का एक अन्य महत्वपूर्ण लाभ अधिक तरलता है। ईटीएफ का कारोबार पूरे दिन में किया जा सकता है, लेकिन म्यूचुअल फंड के शेयरों को ट्रेडिंग दिवस के अंत में ही खरीदा या बेचा जा सकता है। यह एक निवेशक पर महत्वपूर्ण प्रभाव डाल सकता है जब व्यापारिक दिन के अंत तक बाजार की कीमतों में पर्याप्त गिरावट या वृद्धि होती है।

एक अंतिम लाभ आम तौर पर कम व्यय अनुपात होता है। ईटीएफ के लिए औसत व्यय अनुपात औसत म्यूचुअल फंड व्यय अनुपात से कम है।