एसईसी फॉर्म 10-K405 परिभाषा

एसईसी फॉर्म 10-K405 क्या था?

SEC फॉर्म 10-K405 किसके द्वारा इस्तेमाल किया जाने वाला एक फॉर्म था प्रतिभूति और विनिमय आयोग (एसईसी) 2003 से पहले। SEC फॉर्म 10-K405 का उपयोग यह इंगित करने के लिए किया गया था कि कंपनी का कोई अधिकारी या निदेशक फाइल करने में विफल रहा है फॉर्म 4, या इसी तरह के अंदरूनी व्यापार प्रकटीकरण प्रपत्र, समय पर। इन फॉर्मों को दाखिल करने में विफलता का मतलब है कि कंपनी के अधिकारियों ने आवश्यक समय सीमा के भीतर अपनी अंदरूनी व्यापार गतिविधियों का खुलासा नहीं किया।

SEC फॉर्म 10-K405 को समझना

SEC फॉर्म 10-K405 को यह निर्धारित करने के बाद समाप्त कर दिया गया था कि कंपनियों द्वारा फॉर्म का उपयोग असंगत और अविश्वसनीय था। प्रपत्र अब SEC के द्वारा स्वीकार नहीं किया जाता है इलेक्ट्रॉनिक डेटा एकत्र करना, विश्लेषण और पुनर्प्राप्ति (EDGAR) फाइलिंग सिस्टम। इसके बजाय, एसईसी फॉर्म 10-के अब प्रयोग किया जाता है। फॉर्म 10-के सार्वजनिक रूप से कारोबार करने वाली कंपनियों के लिए आवश्यक वार्षिक फाइलिंग है और इसमें महत्वपूर्ण जानकारी शामिल है, जैसे कि वित्तीय और पिछले वर्ष के संचालन की प्रबंधन की चर्चा।

इनसाइडर ट्रेडिंग गतिविधि की रिपोर्ट करने के लिए दिशानिर्देश के अंतर्गत शामिल हैं: धारा 16 का १९३४ का प्रतिभूति विनिमय अधिनियम (एसईए). धारा 16 में कहा गया है कि जो कोई भी अंदरूनी सूत्र के रूप में वर्गीकृत किया जा सकता है, उसे एसईसी के साथ विशिष्ट फॉर्म (जैसे फॉर्म 3, 4, या 5) दाखिल करना चाहिए जो उनके इक्विटी हितों का खुलासा करते हैं।

विशेष ध्यान

10-के और 10-के405 के बीच एकमात्र अंतर एक बॉक्स था जिसे फाइलर 10-के के पेज 1 पर या तो चेक करेगा या खाली छोड़ देगा। यदि उस बॉक्स को चेक किया जाता है, तो 10-K फाइलिंग 10-K405 बन जाती है।

2003 से पहले 10-केएस पर चेकबॉक्स के साथ शामिल की गई शब्दावली यहां दी गई है:

"चेक मार्क द्वारा इंगित करें कि क्या विनियम एस-के के आइटम 405 के अनुसार अपराधी फाइलरों का प्रकटीकरण यहां शामिल नहीं है, और इसमें शामिल नहीं किया जाएगा, सर्वोत्तम के लिए इस फॉर्म 10-के के भाग III में संदर्भ द्वारा शामिल निश्चित प्रॉक्सी या सूचना विवरण में कुलसचिव का ज्ञान या इस फॉर्म में कोई संशोधन 10-के।"

फिर, अगर इस स्टेटमेंट के बगल में स्थित बॉक्स को चेक किया जाता है, तो फाइलिंग 10-K405 होगी। इसके अलावा, फॉर्म 10-के फाइलिंग और फॉर्म 10-के405 फाइलिंग के बीच कोई भौतिक अंतर नहीं था। अगर फाइलर को लगता है कि कोई अपराध नहीं है तो बॉक्स को अनियंत्रित छोड़ दिया गया था।