Definicija prijavljena, ali nepodmirena (RBNS)

Što se prijavljuje, ali se ne rješava (RBNS)?

Prijavljeni, ali nepodmireni (RBNS) odnosi se na gubitke prijavljene osiguravajućem društvu koji nisu podmireni do kraja obračunsko razdoblje. Prijavljeni, ali nepodmireni gubici (RBNS) izračunavaju se pomoću procjene ozbiljnosti gubitka na temelju dostupnih informacija iz procesa namirenja šteta.

Razumijevanje prijavljenog, ali neriješenog (RBNS)

Izračun prijavljenih, ali nepodmirenih gubitaka zahtijeva razumijevanje gdje su potraživanja u postupku namirenja. Izračun je procjena koja se temelji na podacima osiguravatelja pri ruci, uključujući podatke iz sudskih dokumenata. Točnost izračuna ovisi o vrsti gubitka koji podliježe namiri, a složenije zahtjeve je teže točno procijeniti. Na primjer, zahtjev za štetu od požara u stambenoj kući može biti lakše procijeniti nego a odgovornost za proizvod potraživanje korporacije.

Osiguravajuća društva izračunavaju svoja potraživanja i povezane gubitke koristeći različite izvore. To uključuje obveze iz ugovora koje su potpisali, kao i ugovore ustupljene reosiguravatelji, državni propisi, mišljenja suda u vezi tužbi, i aktuarske procjene. Ove se informacije odnose na prilagodba gubitka i troškovi potraživanja.

Osiguravajuće društvo dužno je izdvojiti novac, koji se naziva a pričuva potraživanja, kako bi platili osiguranicima koji podnose legitimna potraživanja po svojoj polici. Rezerva za štete evidentira se kao obveza u bilanci osiguravatelja. Iznos koji osiguravatelj stavlja u pričuvu za pokriće gubitaka RBNS -a ovisi o državnim propisima o osiguranju. Na primjer, od osiguravajućih društava može se zahtijevati da izdvoje prosječnu vrijednost za sličnu klasu štete za svako nepodmireno potraživanje.

Nastali, ali neprijavljeni gubici (IBNR) također se moraju procijeniti i evidentirati u pričuvi za štete.

Prijavljeno, ali nepodmireno (RBNS) vs. Došlo je, ali nije prijavljeno (IBNR)

Gubici RBNS -a slični su nastali, ali nisu prijavljeni (IBNR) gubitke u smislu da niti jedan nije podmiren tijekom obračunskog razdoblja; razlika leži u izvješćivanju jer gubici IBNR -a još nisu prijavljeni osiguravajućem društvu. To znači da je potrebna potrebna procjena veća u slučaju gubitka IBNR -a.

U mnogim slučajevima može biti teško aktuar reći razliku između gubitaka IBNR -a i RBNS -a, ovisno o korištenom modelu. To je zato što se potraživanja različito razvijaju prema izvještajnoj godini i obračunskoj godini. Ove tvrdnje mogu se prognozirati zasebno.

Prednosti procjena prijavljenih, ali nepodmirenih (RBNS)

Procjena IBNR i RBNS pričuva jedan je od najvažnijih poslova koje jedan aktuar ima u osiguravajućem društvu. Ove procjene utječu na profitabilnost osiguravajućeg društva, a loše procjene mogle bi imati ozbiljne posljedice.

Ako aktuar precijeni, moglo bi doći do toga da osiguravajuće društvo ima manje novca za ulaganje na tržište. Također bi se moglo učiniti da tvrtka ne posluje dobro, što bi moglo dovesti do toga da povećaju cijene svojih proizvoda osiguranja.

Ako aktuar podcijeni, može se činiti da tvrtka posluje dobro, te bi mogli smanjiti cijene za svoje osiguranike. To bi ih učinilo loše opremljenim za nepredviđena potraživanja iz prošlih nesreća, što bi moglo imati ozbiljne posljedice za osiguravajuće društvo. Najgori mogući scenarij bio bi da jesu insolventna.