SEC obrazac 24F-2NT Definicija

Što je SEC obrazac 24F-2NT?

SEC obrazac 24F-2NT je podnesk koji se koristi za informiranje Komisija za vrijednosne papire i burze (SEC) prodaje dodatnih vrijednosnih papira. Društva za upravljanje ulaganjima, kao npr investicijski fondovi, moraju predati SEC obrazac 24F-2NT kada prodaju više dionica nego što je prvotno navedeno u njihovim registracijskim podnescima.

Razumijevanje SEC obrasca 24F-2NT

SEC obrazac 24F-2NT služi kao način za društvo za upravljanje ulaganjima da prilagodi i ažurira svoja predviđanja prodaje vezana uz dionice. Tvrtka daje ovo predviđanje u svom podnošenju prijave pri SEC -u.

Obrazac SEC 24F-2NT povezan je s obrascem SEC 24F-2. Obrazac 24F-2 je obavezni obrazac koji se mora predati svake godine do otvorenog kraja društva za upravljanje investicijama. Investicijski fondovi za udjele i tvrtke s certifikatom o nominalnom iznosu također moraju podnijeti SEC obrazac 24F-2.

Podaci navedeni na SEC obrascu 24F-2NT uključuju iznos dodatnih dionica koje se trebaju registrirati i datum retroaktivne registracije za dodatne dionice. Kao i druge vrste dokumenata o SEC-u, ispunjeni obrazac SEC 24F-2NT mora se dostaviti u elektroničkom obliku. Sustav ovog elektroničkog podnošenja podataka je SEC Elektroničko prikupljanje, analiza i dohvaćanje podataka (EDGAR) sustav. Svatko, bilo pojedinac ili organizacija, može pristupiti ovom sustavu na mreži i besplatno preuzeti potrebne obrasce i materijale putem web stranice.

Prednosti SEC obrasca 24F-2NT

SEC obrazac 24F-2NT daje investicijskim društvima način da prodaju dodatne vrijednosne papire, a da pritom ostanu u skladu sa SEC pravilima i propisima. Omogućuje jedno mjesto za bilježenje svih tih prodaja i njihovo slanje DIP -u. Mogućnost podnošenja podataka na mreži također pomaže u bržoj obradi i objavljivanju obrazaca.

Kritika SEC obrasca 24F-2NT

SEC obrazac 24F-2NT također ima neke nedostatke. Nekim bi tvrtkama bilo lakše podnijeti ove podatke zajedno s obrascem 24F-2 umjesto kao zaseban obrazac. Iako tvrtke elektronički podnose SEC obrazac 24F-2NT, sam je obrazac izveden iz starih papirnatih obrazaca temeljenih na zahtjevima iz 1940. Konačno, postoji općenitiji argument da zahtjevi SEC-a poput obrasca 24F-2NT nameću poduzećima prekomjerne troškove.

Zahtjevi SEC obrasca 24F-2NT

Obrazac SEC 24F-2NT dopušta tvrtki da ostane usklađena obaviještavajući DIP o prodaji dodatnih dionica. To je potrebno ako zatvoreni zajednički fond ili ulaganje u jedinicu proda više dionica nego što je prvotno navedeno.

Obrazac SEC 24F-2NT, poput srodnog obrasca SEC 24F-2, jedan je od brojnih podnesaka potrebnih prema Zakon o investicijskim društvima iz 1940. Podnošenje je službeni, službeni dokument ili financijsko izvješće dostavljeno DIP -u. Mora sadržavati točne, istinite i potpune podatke i podatke koji ispunjavaju zahtjeve SEC -a.

Kongres je donio Zakon o investicijskim društvima iz 1940. kako bi osigurao odgovarajući nadzor i nadzor nad investicijskim društvima koja posluju na javnom tržištu. DIP je državni organ zadužen za provođenje tog zakonodavstva i osiguravanje da se investicijska društva pridržavaju svih važećih saveznih propisa.

Zakon o investicijskim društvima iz 1940. također navodi niz drugih mandata koji diktiraju kako investicijsko društvo mora poslovati i poslovati. To uključuje zahtjev da se upravni odbor mora osnovati i održavati, pri čemu se većina tih članova odbora smatra neovisnom. Zakon također postavlja ograničenja i ograničenja na strategije ulaganja, poput korištenja poluga. Zakon o investicijskim društvima iz 1940. također se posebno odnosi na otkrića koja je ulagačko društvo potrebno dati.

Primjer SEC-a 24F-2NT iz stvarnog svijeta

3. prosinca 2020. Legg Mason Partners Equity Trust predao je SEC obrazac 24F-2NT koji pokriva razdoblje koje završava 30. rujna 2020. godine.Vrijednosni papiri za koje je obrazac podnesen uključivali su QS S&P 500 Index Fund i ClearBridge All Cap Value Fund. Ostala sredstva na obrascu bila su QS Global Dividend Fund, ClearBridge International Small Cap Fund i ClearBridge Small Cap Value Fund. Legg Mason izvijestio je o prodaji vrijednosnih papira u vrijednosti od 222.855.675 USD tijekom fiskalne godine prema odjeljku 24 (f). U isto vrijeme, tvrtka je otkupila ili otkupila vrijednosne papire u vrijednosti od 398.519.949 USD.