Što je Basel IV?

Što je Basel IV?

Basel IV je neformalni naziv za skup predloženih bankarskih reformi koje se temelje na međunarodnim bankarskim sporazumima poznatim kao Basel I, Basel II, i Basel III. Također se naziva i Basel 3.1. Početak implementacije planiran je za siječanj. 1, 2023.

Razumijevanje Baselskog sporazuma

Basel I, Basel II i Basel III međunarodni su bankarski sporazumi koje je razvio Baselski odbor za nadzor banaka (BCBS), sa sjedištem u Baselu, Švicarska. Članovi odbora uključuju središnje banke i drugi bankarski regulatori iz cijelog svijeta. Sjedinjene Države trenutno predstavlja Vijeće guvernera sustava federalnih rezervi, Federal Reserve Bank of New York, Ured kontrolora valute i Federalno osiguranje depozita Korporacija.

Opći cilj Baselski sporazumi, kao što su zajednički poznati, "poboljšati razumijevanje nadzora i kvalitetu bankarske supervizije u cijelom svijetu", kaže BCBS.

Odbor to pokušava učiniti, kaže, "razmjenom informacija o nacionalnim nadzornim aranžmanima; poboljšanjem učinkovitosti tehnika za nadzor međunarodnog bankarskog poslovanja; i postavljanjem minimalnih standarda nadzora u područjima u kojima se smatraju poželjnima."

Standardi utvrđeni sporazumima su dobrovoljni. BCBS nema ovlasti provedbe, ali se oslanja na regulatore svake zemlje sudionice da ih provedu. Regulatori također mogu nametnuti strože standarde ako žele.

Kako funkcioniraju Basel I, II i III

Basel I. U to vrijeme poznat kao Baselski kapitalni sporazum, Basel I je izdan 1988. Njegova je svrha bila pozabaviti se onime što su središnji bankari smatrali potrebom za "višenacionalnim sporazumom za jačanje stabilnosti međunarodnog bankarskog sustava i uklanjanja izvora konkurentske nejednakosti koja proizlazi iz razlika u nacionalnom kapitalu zahtjevi." Kapitalni zahtjevi odnosi se na iznos likvidne imovine koju banka mora držati pri ruci kako bi podmirila svoje potencijalne obveze. Basel I pozvao je banke da održavaju minimalni omjer kapitala prema aktiva ponderirana rizikom od 8%, do kraja 1992.

Basel II. Godine 2004., otprilike desetljeće i pol nakon prvog Baselskog sporazuma, odbor je objavio ažuriranu verziju, Basel II. Basel II je poboljšao Basel I način izračuna minimalnog omjera kapitala prema rizičnoj imovini, dijeleći bankovnu imovinu na razine na temelju likvidnosti i razine rizika, s Kapital prvog reda biti najkvalitetniji. Pod Baselom II banke su i dalje morale održavati pričuvu od 8%, ali barem polovica tog iznosa (4%) sada je morala biti temeljni kapital.

Basel III. Nakon što subprime hipoteka meltdown i širom svijeta financijska kriza 2007-2008 pokazao da su mjere za smanjenje rizika Basela I i II neadekvatne, odbor je počeo raditi na Baselu III. Započeta 2009., prvotno je bila planirana početak implementacije do 2015., ali je rok nekoliko puta pomican i trenutno je siječanj. 1. 2023., iako su određene odredbe već na snazi ​​u nekim zemljama. Među ostalim promjenama, Basel III je povećao kapitalni zahtjev prvog reda s 4% na 6%, dok je također zahtijevajući da banke održavaju dodatne zaštitne slojeve, podižući ukupni kapitalni zahtjev na onoliko koliko 13%.

Što bi Basel IV učinio

Dok je Basel III čekao svoj konačni rok za implementaciju, BCBS je nastavio prilagođavati svoje odredbe. U dijelovima financijske zajednice ovi prijedlozi postali su poznati pod neslužbenim nazivom Basel IV. Međutim, William Coen, tadašnji glavni tajnik Baselskog odbora, rekao je u govoru 2016. da ne vjeruje da su promjene dovoljno značajne da zaslužuju vlastiti rimski broj.

Bilo da se radi samo o završnoj fazi Basela III ili o samostalnom "Baselu", Basel IV bi također trebao početi implementirati 1. siječnja. 1, 2022. Njegov je glavni cilj, kaže odbor, "povratiti vjerodostojnost u izračunu rizične imovine (RWA) i poboljšati usporedivost omjera kapitala banaka".

U tu svrhu predlaže niz promjena, od kojih su neke vrlo tehničke. Oni uključuju:

• Poboljšanje standardiziranih pristupa ranijih sporazuma za kreditni rizik, rizik prilagodbe kreditne vrijednosti (CVA), i operativni rizik. Ova pravila postavljaju nove ocjene rizika za različite vrste imovine, uključujući obveznice i nekretnine. Rizik kreditne procjene odnosi se na određivanje cijene derivativni instrumenti.
• Ograničavanje korištenja pristupa internog modela koje koriste neke banke za izračun svojih kapitalnih zahtjeva. Banke će općenito morati slijediti standardizirani pristup sporazuma osim ako ne dobiju odobrenje regulatora za korištenje alternative. Unutarnji modeli su bili krivi jer su bankama dopuštali da podcijene rizičnost svojih portfelja i koliko kapitala moraju držati u pričuvi.
• Uvođenje međuspremnika omjera financijske poluge kako bi se dodatno ograničila financijska poluga globalno važnih za sustav banke (banke koje se smatraju toliko velikim i važnim da bi njihov neuspjeh mogao ugroziti svjetski financijski sustav). Novi omjer poluge zahtijeva od njih da dodatni kapital drže u rezervi.
• Zamjena postojećeg izlaznog poda Basel II s podom osjetljivijim na rizik. Ova se odredba odnosi na razliku između iznosa kapitala koji bi banka morala držati u pričuvi na temelju internog modela za razliku od standardiziranog modela. Nova pravila zahtijevala bi da banke drže kapital u iznosu od najmanje 72,5% iznosa naznačenog standardiziranim modelom, bez obzira na to što njihov interni model sugerira.

Dok bi Basel IV trebao početi implementirati 1. siječnja. 1. 2022. banke će imati pet godina da se u potpunosti povinuju. Na temelju novije povijesti još uvijek je moguće da će rok biti produžen, kao i da se neke odredbe mogu dodatno modificirati prije stupanja na snagu.

Donja linija

Basel IV posljednji je u nizu međunarodnih sporazuma koji imaju za cilj donijeti veću standardizaciju i stabilnost u svjetski bankarski sustav. Nadovezuje se na reforme koje je započeo Basel I 1988., a nakon njih su slijedili Basel II i Basel III.