Jesu li 401 (k) povlačenja smatrani prihod?
Kad dosegnete dob za umirovljenje, vrijeme je za početak povlačenja iz mirovinskih štednih planova koji su desetljećima gomilali dolare. I da, povlačenja 401 (k) računaju se kao prihod i moraju se prijaviti Službi unutarnjih prihoda (IRS).
S 59,5 godina, štediše mogu početi pristupiti svojim računima bez kazne. U dobi od 72 godine umirovljenici imaju mandat početi uzimati potrebne minimalne distribucije (RMD -ovi).Što se događa s vašim porezima kada izvršite ta povlačenja po 401 (k)?
Ključni za poneti
- Povlačenja iz planova 401 (k) podliježu porezu na dohodak po vašoj efektivnoj stopi poreza.
- U godinama koje doprinose, štediše u mirovini uživaju niži oporezivi prihod.
- Rana povlačenja podliježu porezu na dohodak i potencijalno 10% kazni prijevremenog povlačenja.
401 (k) Povlačenja
svi 401 (k) povlačenja plana smatraju se prihodom i podliježu porezu na dohodak jer se doprinosi s 401 (k) uplaćuju s pretporezni dolari. Kao rezultat toga, štediše u mirovini uživaju manji oporezivi prihod u godinama u kojima doprinose. Utakmice poslodavaca također se tretiraju na isti način.
Nakon što se ti dolari ulože u plan 401 (k), ostvaruju dobit jer ulaganja na računu rastu u vrijednosti i plaćaju kamate i dividende. Ti su dobici odgođeni za poreze, što znači da vaš račun postaje oslobođen poreza. Ta sloboda od poreza prestaje kada počnete vaditi novac.
Počevši od 59½ godine, možete podizati novac bez kazne, ali povlačenje sredstava podliježe onoj (odgođenoj) poreznoj obvezi koju nikada niste platili prilikom doprinosa na račun. Dakle, ako je pri odlasku u mirovinu vaš najveći razred poreza na dohodak 24%, vaša povlačenja smatrat će se oporezivim dohotkom podložnim vašoj efektivnoj poreznoj stopi.
Dana 27. ožujka 2020. bivši predsjednik Donald Trump potpisao je 2 bilijuna dolara hitni poticaj koronavirusa račun.Omogućuje onima koji su pogođeni situacijom s koronavirusom raspodjelu teškoća na 100.000 dolara bez kazne od 10% koju obično duguju mlađi od 59½. Vlasnici računa imaju tri godine da plate porez koji duguju pri podizanju sredstava, umjesto da ga duguju u tekućoj godini. Ili mogu vratiti otplatu prema planu 401 (k) ili IRA -i i izbjeći dugovanje - čak i ako iznos premašuje ograničenje godišnjeg doprinosa za tu vrstu računa.
Ideja koja stoji iza odgađanja porezne štednje za mirovinu je da bi razina poreza na dohodak neke osobe trebala biti niža na a životnu fazu kada je redovan prihod od zaposlenja usporio ili prestao nego kad rade i zarađuju doprinose. Dakle, umjesto da sada plaćate veće porezne stope, odgađate te poreze (i sav rast koji se dogodio na računu) sve dok kasnije ne dosegnete tu nižu poreznu kategoriju.
Doprinosi za Roth 401 (k) dolaze iz dolara nakon oporezivanja, pa su povlačenja s računa zapravo oslobođena poreza, a ne samo odgođena porezna obveza.
Prerane distribucije i zajmovi
Kada uzmete a prijevremena distribucija—Povlačenje prije 59½ godine s 401 (k), individualnog računa za umirovljenje (IRA) ili bilo kojeg drugog računa za mirovinu s odgođenim porezom ili anuitet—Tako povlačenje podliježe i dodatnih 10% kazni od Porezne uprave (IRS). Zbog toga ljudi koji trebaju otvoriti svoje račune često uzimaju novac kao zajam, a ne kao stvarnu raspodjelu.
Budući da se zajam vraća s kamatama, ne pokreće kaznu niti se smatra oporezivim.Većina 401 (k) s omogućuje vam uzimanje kredita u iznosu manjem od 50.000 USD ili 50% stanja računa.
Ako ne možete vratiti cijeli iznos kredita u roku od pet godina, smatra se povlačenjem i podliježe porezu na dohodak. Ako ste u to vrijeme mlađi od 59½, to se također smatra ranom raspodjelom i također podliježe kazni od 10%.Drugi primjer u kojem zajam 401 (k) postaje oporezivo povlačenje 401 (k) je ako ne možete vratiti preostali iznos kredita po prestanku zaposlenja u tvrtki u kojoj ste imali plan.
Izuzeci od kazne
Iako su sve distribucije 401 (k) podložne porezu na dohodak, postoji nekoliko iznimki od dodatnih 10% kaznenog poreza. Jedan je ako ti prevrnuti sredstva u drugi kvalificirani plan umirovljenja.
Druga je ako iznos vaših nepodmirenih zdravstvenih troškova iznosi više od 7,5% vaših prilagođeni bruto prihod a ti uzmi a distribucija od vaših 401 (k) za podmirivanje tih troškova.
Kada uzmete zajam od svog 401 (k), mogli biste otvoriti zasebni provjeravanje računa položiti povlačenje novca i izvršiti medicinske uplate. Držeći detaljan papirni trag o korištenju vaših 401 (k) sredstava, možete biti spremni u slučaju revizija.
Donja linija
Povlačenja iz 401 (k) s smatraju se prihodom i općenito su podložna porezu na dohodak jer su doprinosi i rast bili odgođeni za poreze, a ne neoporezivi.Ipak, poznavajući pravila i primjenjujući strategije povlačenja, možete bez straha doći do svoje ušteđevine. Ako imate pitanja, obratite se poreznom stručnjaku ili financijskom savjetniku.