Definicija neto obveza prema osiguranicima

Koliki je omjer neto obveza prema osiguranicima?

Neto obveze prema višku osiguranika omjer su obveza osiguravatelja, uključujući neplaćene štete, pogreške u procjeni pričuve i nezarađene premije, na višak svojih osiguranika. Također se naziva omjer poluge neto obveze, omjer viška neto obveza prema osiguranicima rizik da osiguravateljeve rezerve za gubitak neće pokriti njegova potraživanja, što zahtijeva od njega da uđe u ugovaratelje višak. Omjer se obično izražava kao postotak.

Kako funkcionira neto obveza prema višku osiguranika

Osiguravajuća društva izdvajaju pričuvu za pokriće obveza koje proizlaze iz potraživanja po polisama koje preuzimaju. Rezerve se temelje na procjeni gubitaka s kojima se osiguratelj može suočiti tijekom određenog vremenskog razdoblja, što znači da bi rezerve mogle biti odgovarajuće ili ne bi mogle podmiriti svoje obveze. Procjena broja rezervi zahtijeva aktuarske projekcije na temelju vrsta osiguranih politika.

Pokazatelj solventnosti

Neto obveze prema višku ugovaratelja razlikuju se od omjera temeljenih na rezervama za gubitke jer se gubitak pričuve ne predstavljaju obveze onoliko koliko predstavljaju potencijal za kišni dan obveze.

Osiguratelji imaju fleksibilnost u pogledu načina izvještavanja o svojim financijama i mogu koristiti rezerve za gubitak kao izvor ujednačavanje prihoda. Za neke osiguravatelje velika većina obveza odnosi se na pričuve rashoda i usklađivanja gubitaka. Procjene ovih rezervi utječu na to kako ulagači procjenjuju osiguravatelja. Osiguravatelji mogu pogrešno procijeniti svoje gubitke bez namjere da budu lažni, ali mogu i namjerno manipulirati brojkama.

Regulatori obraćaju pozornost na omjer viška neto obveza prema osiguranicima jer je to pokazatelj potencijalnih pitanja solventnosti, osobito ako je omjer visok. Prema Nacionalnom udruženju povjerenika za osiguranje (NAIC), omjer manji od dvjesto posto smatra se prihvatljivim. Ako broj osiguravatelja ima omjere veće od onoga što se smatra prihvatljivim, to bi mogao biti pokazatelj da osiguravatelji možda previše zalaze u pričuve kako bi isplatili dobit.

Potrošači mogu pronaći ovaj i druge omjere za osiguravatelje iz NAIC -a Regulatorni informacijski sustav osiguranja (IRIS), zbirka analitičkih alata o solventnosti i baza podataka osmišljenih za pružanje državnih odjela osiguranja integrirani pristup provjeri i analizi financijskog stanja osiguravatelja koji posluju u okviru svojih nadležnosti Države.

IRIS, razvijen od državnih regulatora osiguranja koji sudjeluju u odborima NAIC -a, namijenjen je pomoći državi odjela osiguranja u usmjeravanju sredstava onim osiguravateljima kojima je regulatorna pozornost najpotrebnija. IRIS nema namjeru zamijeniti vlastite dubinske mjere nadgledanja solventnosti svakog odjela državnog osiguranja, poput financijskih analiza ili pregleda.