Kockázattal súlyozott eszközök meghatározása
Mik azok a kockázattal súlyozott eszközök?
A kockázattal súlyozott eszközöket a bankok és más pénzügyi intézmények minimális tőkeösszegének meghatározására használják a kockázat csökkentése érdekében fizetésképtelenség. Az tőkekövetelmény alapja a kockázatértékelés minden egyes banki eszköz típusra vonatkozóan.
Például egy kölcsön, amelynek fedezete a akkreditív kockázatosabbnak tekinthető, és így több tőkét igényel, mint a jelzáloghitel, amely fedezetet nyújt járulékos.
Kulcsos elvitel
- A Bázel III, a nemzetközi banki szabályok összessége meghatározza a kockázattal súlyozott eszközök körüli irányelveket.
- A kockázati együtthatókat bizonyos típusú banki eszközök hitelminősítése alapján határozzák meg.
- A biztosítékkal fedezett kölcsönöket kevésbé kockázatosnak tekintik, mint mások, mivel a fedezetet a törlesztés forrásán kívül figyelembe veszik egy eszköz kockázatának kiszámításakor.
1:28
Kockázattal súlyozott eszközök
A kockázattal súlyozott eszközök megértése
Az 2007 -es és 2008 -as pénzügyi válság
pénzintézetek hajtották be subprime olyan lakáshitelek, amelyek kockázata sokkal nagyobb volt alapértelmezett mint a lehetségesnek hitt bankvezetők és szabályozók. Amikor a fogyasztók nem kezdték el fizetni jelzálogjogukat, sok pénzintézet nagy összegű tőkét veszített el, néhányuk pedig fizetésképtelenné vált.A Bázel III, a nemzetközi banki szabályok összessége bizonyos iránymutatásokat fogalmaz meg a probléma előrehaladásának elkerülése érdekében. A szabályozók most ragaszkodnak ahhoz, hogy minden banknak kockázati kategóriák szerint kell csoportosítania eszközeit, hogy a szükséges tőke összege illeszkedjen az egyes eszköztípusok kockázati szintjéhez. A Bázel III bizonyos eszközök hitelminősítéseit használja fel kockázati együtthatóik meghatározására. A cél az, hogy a bankok ne veszítsenek el nagy mennyiségű tőkét, amikor egy adott eszközosztály meredeken csökken az értéke.
A kockázattal súlyozott eszközök felhasználásának számos módja van kiszámítja a bankok fizetőképességét.
A bankároknak egy eszközkategória potenciális megtérülési rátáját kell kiegyenlíteniük az eszközosztályhoz fenntartandó tőke összegével.
Az eszközkockázat felmérése
A szabályozók számos eszközt mérlegelnek egy adott eszközkategória kockázatának felmérésére. Mivel a banki eszközök nagy része hitelekből áll, a szabályozó hatóságok mind a kölcsönforrást figyelembe veszik visszafizetés és a biztosíték mögöttes értéke.
A kereskedelmi épületekhez nyújtott kölcsön például kamatokat és tőkefizetéseket generál bérlet bérlők jövedelme. Ha az épület nincs teljesen bérbe adva, előfordulhat, hogy az ingatlan nem termel elegendő bevételt a kölcsön törlesztéséhez. Mivel az épület a hitel fedezete, a banki szabályozó hatóságok figyelembe veszik az épület piaci értékét is.
Egy USA államkötvénymásrészt a szövetségi kormány adózási képessége biztosítja. Ezek az értékpapírok magasabb értéket képviselnek hitelminősítő, és ezen eszközök birtoklása megköveteli, hogy a bank jóval kevesebb tőkét hordozzon, mint a kereskedelmi kölcsön. A Bázel III értelmében az amerikai államadósság és értékpapírok 0%-os kockázati súlyt kapnak, míg a lakossági jelzáloghitelt nem az amerikai kormány által garantált értékek 35% és 200% között vannak, a kockázatértékelés csúszásától függően skála.
Különleges szempontok
A bank vezetõi felelõsek az eszközök felhasználásáért is az ésszerû generáláshoz megtérülési ráta. Bizonyos esetekben a nagyobb kockázatot hordozó eszközök magasabb hozamot is termelhetnek a bank számára, mivel ezek az eszközök magasabb kamatbevételt generálnak a bank számára. kölcsönadó. Ha a menedzsment változatos vagyonportfóliót hoz létre, az intézmény ésszerű hozamot tud elérni az eszközökből, és megfelel a szabályozó tőkekövetelményeinek is.