Roth IRA konverziós szabályok
A fő előnye a Roth IRA, ellentétben a hagyományos IRA, az, hogy nem kell jövedelemadót fizetnie a nyugdíjba vonult pénz után.Bár nem tud hozzájárulni a Roth IRA -hoz, ha bevétele meghaladja a az IRS által meghatározott korlátok, a hagyományos IRA -t átalakíthatja Roth -ra - ezt a folyamatot néha "hátsó ajtó Roth IRA -nak" is nevezik.
Kulcsos elvitel
- A hagyományos IRA -ban lévő pénz egészét vagy egy részét Roth IRA -vé alakíthatja át.
- Még ha bevételei meghaladják a Roth IRA -hoz való hozzájárulás korlátját, akkor is végezhet Roth -konverziót, amelyet néha "hátsó ajtó Roth IRA -nak" is neveznek.
- Adóval kell tartoznia az átváltott pénzhez, de a jövőben adómentesen veheti fel a Roth IRA-t.
Hogyan lehet átalakítani a hagyományos IRA -t Roth IRA -vá
A hagyományos IRA egészének vagy egy részének átalakítása Roth IRA -ként meglehetősen egyszerű folyamat. Az IRS három módszert ír le:
- Átváltás, amelyben csekk formájában kiosztja a hagyományos IRA -ját, és 60 napon belül letétbe helyezi azt a Roth -számlára.
- Vagyonkezelői megbízás, amelyben a hagyományos IRA-t birtokló pénzintézetet utasítja, hogy utalja át a pénzt egy másik pénzintézet Roth-számlájára.
- Ugyanazon vagyonkezelői átutalás, amelyben azt mondja a hagyományos IRA-t birtokló pénzintézetnek, hogy utalja át a pénzt az adott intézmény Roth-számlájára.
A három módszer közül valószínűleg a két típusú transzfer lesz a legbolondabb. Ha visszagörgetést hajt végre, és bármilyen okból nem helyezi el a pénzt az előírt 60 napon belül, akkor az lehet 10% büntetőadót kell fizetni a korai elosztáson kívül az egyéb adók mellett, amelyekkel Önnek tartoznia kell átalakítás. A 10% büntetőadó nem alkalmazandó, ha Ön 59½ éves.
Bármelyik módszert is használja, be kell jelentenie a konverziót az IRS -nek a 8606 -os űrlap segítségével, amikor bevallja az év jövedelemadóját.
Ha a nyugdíjszámla értéke csökkent - például a járvány idején történt -, az jó ideje átalakítani a Roth IRA -ra, mert az adóterhelés kevésbé lesz megterhelő, mint amikor a fiókja megéri több.
Az adóvonzatok
Ha egy hagyományos IRA -t Roth -ra alakít át, akkor adóval kell tartoznia a hagyományos IRA -ban szereplő összes pénzért, amelyet akkor vettek volna ki, amikor visszavonták. Ez magában foglalja a számlára befizetett adólevonható járulékokat, valamint az évek során a számlán felhalmozott adó halasztott bevételeit. Ezt a pénzt az átváltás évének jövedelmeként kell megadóztatni.
Érzékeny számodra a Roth IRA konverzió?
Ha hagyományos IRA-ról Roth-ra vált, kompromisszum következik. Az átalakítás eredményeként adószámlával kell számolnia-esetleg nagy összeggel-, de a jövőben adómentesen is kivonhatja a Roth-fiókot.
A Roth IRA -k egyik előnye a hagyományos IRA -kkal szemben, hogy nem kell elvégeznie az előírt minimális osztalékokat - ezen érdemes elgondolkodni, ha reméli, hogy a pénzt örököseire hagyja.
Az egyik oka annak, hogy a konverzió értelmes lehet az Ön számára, ha magasabb szintre számít adókeret nyugdíjba vonulása után, mint most. Ez megtörténhet például akkor, ha a jövedelme szokatlanul alacsony egy adott évben (például volt elbocsátották vagy elvesztették az állásukat a COVID-19 járvány idején), vagy ha a kormány jelentősen megemeli az adókulcsokat jövő.
Egy másik ok, amiért a Roth -konverzió értelmes lehet, az, hogy a hagyományos IRA -kkal ellentétben a Roth -ok nincsenek kitéve szükséges minimális eloszlások (RMD) 72 éves korod betöltése után. Tehát, ha szerencséje van ahhoz, hogy ne kelljen pénzt vennie a Roth IRA -tól, hagyja, hogy tovább növekedjen, és hagyja az örököseire egy napon.
És ha már idősebb korban tartunk, ha ebben a korban még mindig elnyerhető jövedelmet szerez, továbbra is hozzájárulhat a Roth IRA-hoz, és adómentesen növekedhet ezen a pénzen. 2020 -tól továbbra is hozzájárulhat egy hagyományos IRA -hoz, amelyet korábban 70½ éves korig korlátoztak.