Önirányított IRA (SDIRA) definíció

Mi az önirányított IRA (SDIRA)?

Az önálló egyéni nyugdíjszámla (SDIRA) egyfajta egyéni nyugdíjszámla (IRA), amely számos alternatív befektetést tarthat, amelyeket általában tiltanak a rendszeres IRA -k. Bár a számla az letétkezelő vagy megbízott kezeli, ezt közvetlenül a számlatulajdonos kezeli-ezért nevezik "önirányításnak".

Elérhető hagyományos IRA-ként (amelyhez adólevonható járulékokat fizet) vagy a Roth IRA (ahonnan adómentes osztalékot vesz fel), az önirányított IRA-k a legalkalmasabbak a hozzáértő befektetők számára akik már értik az alternatív befektetéseket, és akik adókedvezményben szeretnének diverzifikálni fiókot.

Az önirányított IRA (SDIRA) megértése

A fő különbség az SDIRA -k és más IRA -k között az, hogy milyen típusú befektetéseket tarthat a számlán. Általában a rendszeres IRA-k a közös értékpapírokra korlátozódnak, például részvényekre, kötvényekre, betétigazolványokra és befektetési jegyekre vagy tőzsdén kereskedett alapokra (ETF-ek). Az SDIRA -k azonban lehetővé teszik a tulajdonos számára, hogy az eszközök sokkal szélesebb körébe fektessen be. Az SDIRA -val nemesfémeket, árukat, zártkörű részvényeket, betéti társaságokat, zálogjogi bizonyítványokat, ingatlanokat és egyéb alternatív befektetéseket tarthat.

Az SDIRA tehát nagyobb kezdeményezést és átvilágítást igényel a számlatulajdonos részéről.

Az önirányított IRA (SDIRA) megnyitása

A legtöbb IRA szolgáltatónál csak egy hagyományos (hagyományos vagy Roth) IRA -t nyithat meg, és csak a szokásos gyanúsítottak: részvények, kötvények és befektetési alapok/ETF -ek. Ha önirányított IRA-t szeretne megnyitni, szüksége lesz egy minősített IRA letétkezelő, aki az ilyen típusú számlákra szakosodott.

Nem minden SDIRA letétkezelő kínál azonos befektetési kört. Tehát, ha érdekli egy adott eszköz - mondjuk az arany veretlen -, győződjön meg arról, hogy ez része a potenciális letétkezelő kínálatának.

Az SDIRA letétkezelői nem adhatnak pénzügyi tanácsot (ne feledje, a számlák igen önirányított) - ezért a hagyományos brókercégek, bankok és befektetési társaságok általában nem kínálják ezeket a számlákat. Ez azt jelenti, hogy saját házi feladatát kell elvégeznie. Ha segítségre van szüksége a befektetések kiválasztásában vagy kezelésében, akkor tervezzen egy pénzügyi tanácsadóval való együttműködést.

Hagyományos vs. Roth önirányított IRA (SDIRA)

Az önirányított IRA-k beállíthatók hagyományos IRA -k vagy mint Roth IRA -k. Ne feledje azonban, hogy a két fióktípus eltérő adózási bánásmódot, jogosultsági követelményeket, hozzájárulási irányelveket és elosztási szabályokat tartalmaz.

A legfontosabb különbség a hagyományos és a Roth IRA között az adók befizetése. A hagyományos IRA -k esetén előzetes adókedvezményt kap, de adót fizet a járulékok és a bevételek után, amikor visszavonja azokat nyugdíjba vonulásakor. Másrészt nem kap adókedvezményt, ha hozzájárul a Roth IRA -hoz. De az Ön hozzájárulása és bevétele adómentesen és minősítve nő elosztások adómentesek is.

Természetesen más különbségeket is figyelembe kell venni. Itt egy gyors összefoglaló:

• Jövedelemkorlátok. A hagyományos IRA -knak nincsenek jövedelemkorlátai, de egy bizonyos összegnél kevesebbet kell keresnie a Roth megnyitásához vagy ahhoz való hozzájáruláshoz.
• Szükséges minimális eloszlások. 72 éves korában el kell kezdenie szedni az RMD -ket, ha hagyományos IRA -ja van. A Roth IRA -knak nincs RMD -je életed során.
• Korai kivonások. A Roth IRA segítségével bármikor és bármilyen okból visszavonhatja hozzájárulásait adó és büntetés nélkül. A kifizetés adómentes és büntetésmentes 59½ éves kor után, feltéve, hogy a fiók legalább öt éves. A hagyományos IRA-k esetében a kivonás büntetésmentes 59½ éves kortól (ne feledje, adót kell fizetnie a hagyományos IRA-kifizetések után).

Ugyanezek a szabályok vonatkoznak az önálló IRA bármely verziójára is.

Befektetés egy önirányított IRA-ba (SDIRA)

Az önálló Roth IRA-k a potenciális befektetések nagy univerzumát nyitják meg. A szokásos befektetések - részvények, kötvények, készpénz, pénzpiaci alapok és befektetési alapok - mellett olyan eszközöket is tarthat, amelyek általában nem tartoznak a nyugdíjportfólióhoz.

Például vásárolhat befektetési ingatlant SDIRA -fiókjában. Ön is tarthat partnerséget és adó zálogjog- még franchise üzlet is.

A Belső Bevételi Szolgálat (IRS) azonban megtilt bizonyos néhány meghatározott befektetést a saját irányítású IRA-kba, legyen az a Roth vagy a hagyományos verzió. Például nem tarthat életbiztosítást, az S Corporation részvényeit, semmiféle olyan befektetést, amely tiltott ügyletnek minősül (például olyan, amely magában foglalja az „önálló kereskedést”), és gyűjteményeket.

A gyűjtemény sokféle tárgyat tartalmaz, beleértve a régiségeket, műalkotásokat, alkoholos italokat, baseball kártyákat, emléktárgyak, ékszerek, bélyegek és ritka érmék (vegye figyelembe, hogy ez befolyásolja azt az aranyfajtát, amelyet egy önálló Roth IRA elbír).Forduljon pénzügyi tanácsadójához, hogy megbizonyosodjon arról, hogy véletlenül nem sérti meg egyik szabályt sem.

Önirányított IRA (SDIRA) kockázatok

Az SDIRA -k számos előnnyel rendelkeznek. De van néhány dolog, amire figyelni kell:

• Tiltott ügyletek. Ha megszegi a szabályt, akkor az egész fiók elosztottnak tekinthető. És az összes adó, plusz büntetés horogán leszel. Győződjön meg arról, hogy megértette és betartja a fiókban lévő konkrét eszközökre vonatkozó szabályokat.
• Kellő gondosság. Ismétlem, az SDIRA letétkezelői nem tudnak pénzügyi tanácsokkal szolgálni. Egyedül vagy. Feltétlenül végezze el a házi feladatát, és ha segítségre van szüksége, keressen egy jó pénzügyi tanácsadót.
• Díjak. Az SDIRA -k bonyolult díjstruktúrával rendelkeznek. A tipikus díjak magukban foglalják az egyszeri létesítési díjat, az első éves éves díjat, az éves megújítási díjat és a befektetési számla kifizetési díjakat. Ezek a költségek összeadódnak (és csökkentik a bevételeit).
• A kilépési terv. Könnyű kiszállni a részvényekből, kötvényekből és befektetési alapokból: csak adjon el eladási megbízást a brókernek, és a piac gondoskodik a többiről. Nem így van néhány SDIRA beruházással. Ha például lakóháza van, eltart egy ideig, amíg megtalálja a megfelelő vevőt. Ez különösen problémás lehet, ha hagyományos SDIRA -ja van, és el kell kezdenie a disztribúciókat.
• Csalás. Annak ellenére, hogy az SDIRA letétkezelői nem tudnak pénzügyi tanácsot adni, bizonyos befektetéseket elérhetővé tesznek. Az Értékpapír- és Tőzsdebizottság (SEC) megjegyzi, hogy az SDIRA letétkezelői általában nem értékelik „az önálló IRA-ba vagy annak támogatóiba irányuló befektetések minőségét vagy legitimitását”.