Levonható -e a kamat a lakáscélú hitelkeret (HELOC) adójából?
Ha készpénzre van szüksége, és saját tőkével rendelkezik otthonában, a lakáshitel vagy otthoni hitelkeret (HELOC) kiváló megoldás lehet. De mindkét lehetőség adózási vonatkozásai bonyolultabbak, mint korábban. A lakáscélú hitelkeret kamatai adólevonhatóak, de vannak feltételek.
Két típusa van otthoni tőke hitelezés: fix kamatozású kölcsön meghatározott pénzösszegre vagy változó kamatozású hitelkeretre (HELOC). Attól függően, hogy szükség van -e a pénzekre, és hogyan tervezi felhasználni azokat, az egyik lehetőség jobban működhet. A kölcsönök után fizetett kamatok, mint például az első jelzáloghitel kamatai, néha levonhatók az adóból.
Kulcsos elvitel
- A HELOC vagy a lakáscélú kölcsön kamatai levonhatók, ha az eszközöket lakásfelújításra fordítja - ez a kifejezés "vásároljon, építsen vagy jelentősen javítson".
- Ahhoz, hogy levonható legyen, a pénzt arra az ingatlanra kell költeni, amelynek saját tőkéje a hitel forrása.
- Az adófizetők csak 750 000 dollárnyi lakáshitel után vonhatnak le kamatot (375 000 dollárig házas adózó esetén) külön bevallás benyújtása), amely magában foglalja az összes lakossági tartozást - a jelzálogkölcsönöket, valamint a lakáscélú kölcsönöket vagy a sorokat hitel.
- A régebbi jelzáloghitelekre a korábbi 1 millió dolláros korlát (vagy 500 000 dollár a házasságköteles adófizető külön bevallást nyújtó) alá eshet.
Új szabályok a lakásrészvények adólevonására
Mivel a változott az adótörvény 2017-ben a HELOC vagy a lakáscélú kölcsön kamatának adólevonása attól függ, hogy hogyan költi el a kölcsönt. Ez vonatkozik az új adójogszabályok előtt létező kölcsönökre, valamint az új kölcsönökre. Így működik.
A lakáscélú adósság kamatai levonhatók az adóból, ha az eszközöket lakásfelújításra fordítják-ez a kifejezés "vásároljon, építsen vagy jelentősen javítson". Sőt, rá kell költenie a pénzt ingatlan amelynek saját tőkéje a hitel forrása. Ha megfelel a feltételeknek, a kamat levonható a legfeljebb 750 000 dolláros kölcsönből (375 000 dollár vagy annál nagyobb összegű házasságköteles adóalany, aki külön bevallást nyújt be).
Vegye figyelembe, hogy 750 000 dollár a teljes új korlát az összes lakossági adósság levonására. Ha jelzálog- és lakáscélú adóssága van, akkor a jelzáloggal járó tartozása is a 750 000 dolláros korlát alá esik - ha új jelzálogról van szó. A régebbi jelzáloghitelekre (2018 előtt) a korábbi 1 millió dolláros korlát (vagy 500 ezer dollár a házasságban élő adófizető, aki külön bevallást nyújt be) lehet fedezni.
Így a korábbiakhoz képest az emberek nagyobb hasznot kapnak a felújításra. Korábban a kamat csak 100 000 dollárnyi lakáscélú adósságra volt levonható. Ezt a levonást azonban megkapta, függetlenül attól, hogy hogyan használta fel a kölcsönt fizesse ki a hitelkártya tartozását vagy például az egyetemi költségek fedezésére.
Azonban a 2017 után kölcsönvett lakáscélú pénz kamatai csak ingatlanok vásárlása, építése vagy javítása után vonhatók le adóból. Ezt a törvényt 2018 és 2025 vége között kell alkalmazni. Tekintettel arra, hogy mennyire bonyolult ez az egész, gondosan ellenőrizze helyzetét egy adószakértővel, mielőtt bármit levonna.
Általánosságban elmondható, hogy az adókedvezményt csak nagyobb lakásfelújítási projekteknél érdemes igénybe venni, például új helyiség vagy az egész ház átalakítása során. Ne feledje továbbá, hogy a 2017 -es adóreformok növelték a standard levonás hogy sok embernek már nincs értelme részletezze az adólevonásokat.
A hitelkártyához hasonlóan a HELOC kamatlába is változó, és a teljes fennálló egyenlegre vonatkozik.
A HELOC egyéb előnyei
A HELOC -kamatlábak (és a lakáscélú hitelkamatok) csak valamivel magasabbak, mint az első jelzálog -kamatok, így a HELOC -k sokkal olcsóbbak, mint a többi hitelnyújtási lehetőség. A HELOC felvétele azt is jelenti, hogy csak annyi hitelt vesz fel, amennyire szüksége van - nem egyösszegű, mint a lakáshitel esetében. Néha a HELOC funkciók lehetőség rögzített kamatláb lezárására a fennálló egyenleg visszafizetésére.
Lakástulajdonosként a megadott összeg erejéig kölcsönözhet kombinált hitel-érték arány (CLTV). Ez magában foglalja az első jelzáloghitelből származó fennmaradó összeget, valamint a további kért forrásokat.
Általában a HELOC együttes hitel / érték aránya meghaladhatja a 80% -ot az erős hitelfelvevők esetében hitelminősítések. Ha ezen hitelek közül egyet választ, a lakás értékét meghaladó egyenlegre vonatkozó kamat nem levonható adóból. A magasabb LTV-hitelek nagyobb díjakat számítanak fel, és nagyobb a kockázata annak, hogy víz alá kerülnek a hitelek, ha az ingatlanértékek csökkennek.
Ha HELOC -ot kap, ha rendelkezésre áll, akkor több készpénz is rendelkezésre áll vészhelyzetben. A HELOC kamatai csak akkor érvényesek, ha a lakástulajdonosok használják fel a pénzt, így a beszerzés költsége viszonylag alacsony. Ezért jó lépés lehet beszerezni egyet, ha úgy gondolja, hogy elveszítheti a munkáját. Ha egy munkahely elvesztése után vársz, előfordulhat, hogy nincs elég jó hitelképessége a HELOC megszerzéséhez. Ezenkívül a bankok megemelhetik a HELOC -ok hitelképességét, ha gazdasági visszaesés, például a koronavírus -recesszió következik be.