Hogyan adóztatják a befektetési alapokból származó tőkenyereséget az Egyesült Államokban

Ha birtokolja befektetési alapok amelyek nincsenek adómentes számlán, kitöltve 1040 ijesztőnek tűnhet. Néha megfélemlítő szabályok és számítások vannak az űrlapokon. Azonban, ahogy ez megtörténik, számos módja van annak, hogy a befektetési alapok befektetései hatékonyak legyenek.

Részvényalapok

Különbség van a részvények adókötelezettsége és a kötvényalap. A részvényalapok, ha az alkotórészekkel kereskednek, megadóztatják a tőkenyereség. Ki is adják elosztások, amelyek szintén adókötelesek.

A tőkenyereség esetében két arány van: rövid lejáratú (egy évnél rövidebb) és hosszú távú (egy évnél hosszabb ideig tartott eszközök esetében). A hosszú távú tőkenyereség kisebb, legfeljebb 20%. A legtöbb ember 15% -os vagy 0% -os díjat fizet. A rövid távú nyereséget úgy kell megadóztatni rendes jövedelem.

A részvényalapok néha osztanak szét, és ez lehet osztalék vagy egyszerűen nyereség a részvények értékesítéséből; az előbbi esetben a hosszú távú tőkenyereség mértékével adózhatnak. Az alapok kifizetéseit adóztatják, függetlenül attól, hogy a pénzt visszahelyezik -e az alap több részvényébe. És természetesen adók is vannak, ha az alap részvényeit nyereséggel értékesítik (vagy levonásokat, ha veszteség van).

Kötvényalapok

A kötvényalapok kissé eltérnek. A megszerzett kamatokat szokásos jövedelemként kell megadóztatni. De vannak bizonyos ráncok, attól függően, hogy milyen kötvényalapot vásárol. Például vannak adómentesek önkormányzati kötvényalapok, de általában az adókedvezmény csak akkor érvényes, ha ugyanabban az államban él, ahol a kötvényeket kibocsátották.

A legtöbb esetben az önkormányzati kötvényalapok nem adókötelesek szövetségi szinten, míg a szövetségi adósságok (pl. Kincstárjegy alap) mentesülnek az állami jövedelemadó alól, de továbbra is adókötelesek szövetségi szinten.

Nemzetközi Alapok

Ezzel eljutunk az alapok harmadik kategóriájához - a nemzetközi. A nemzetközi alapok néha nem adóznak, mert külföldi adókedvezmény. Annak érdekében, hogy ne kelljen kétszer megadóztatni az embereket Internal Revenue Service (IRS) lehetővé teszi a már befizetett külföldi adók jóváírását. Ez jó diverzifikálóvá és adóbiztosítássá teheti őket. Fontos azonban alaposan megvizsgálni, hogy mely országokat fedezik az alapok. Azokban az országokban, amelyek adószerződést kötöttek az Egyesült Államokkal, kétszer is adózhatnak.

Adóhatékonyság

Annak ellenére, hogy az adózási szabályok bonyolultak az alapok számára, az adóhatékonyság még mindig maximalizálható. Először is minimalizálja a kereskedést. A sokat kereskedő alap több adót von maga után. Hasznos stratégia, ha a kötvényalapokat 401 (k) vagy egyéni nyugdíjszámla (IRA) például, miközben a részvényalapokat adóköteles számlán tartja. Ennek az az oka, hogy a kötvényalap -kifizetéseket a jövedelmére vonatkozó bármilyen mértékű adóztatással adóztatják, ami azt jelenti, hogy minden évben adózási ütem lesz.

Nincs garancia arra sem, hogy a részvényalapok felülmúlják a kötvényalapokat (vagy fordítva) kamatok olyan alacsony marad, mint amilyenek, ezért a legegyszerűbb az adó elhalasztása, amíg ki nem vonja a pénzt.

A részvényalapok eközben a tőkenyereség mértékével adóznak, ami legtöbbször alacsonyabb, mint a rendes jövedelem mértéke. Ez azt jelenti, hogy valójában jobb minden évben a kisebb kamatot fizetni, nem pedig az alap részvényeinek értékesítéséből származó jövedelem nagyobb arányát.

Az indexalapok egyik típusa egy tőzsdén kereskedett alap (ETF). Az ETF-ek adóhatékonyabbnak bizonyulhatnak, mert az egyensúlyba hozó ETF-nek nem kell ugyanazokat az adókat fizetnie, mint a befektetési alapnak. A gyakorlatban az alapkezelők szinte mindig a legmagasabb értéket adják el költség alapon először a részvényeket, ami azt jelenti, hogy kirakják azokat a dolgokat, amelyek pénzt veszítenek vagy kevesebbet keresnek, és kevesebbet fizetnek a tőkenyereségben.