Hozzájárulási korlátok összehasonlítása: Roth 401(k) vs. Roth IRA

Tudod persze, mi a 401 (k) van és milyen an IRA van. De amióta ezeknek az adókedvezményes járműveknek a Roth-változatai megjelentek (megduplázták a lehetőségeket), a nyugdíjtervezési dollárok elosztása bonyolultabbá vált. Itt van a mélypont mindkét Rothról. A jó hír az, hogy a Roth IRA/hagyományos IRA kapcsolattól eltérően a Roth 401(k) a hozzájárulások tekintetében közel azonosan működik a hagyományos 401(k)-vel.

Roth 401(k)

A Roth 401(k) hivatalosan 2006-ban lépett be a nyugdíjbefektetések közé. Ez az innováció be munkáltató által támogatott befektetési számlák

rendelkezése hozta létre A gazdasági növekedésről és az adókedvezményekről szóló 2001. évi egyeztetési törvény.

A Roth IRA mintájára készült a Roth 401(k) lehetőséget biztosít a befektetőknek, hogy adókedvezményes számlán gyűjtsenek nyugdíjalapot. A szokásos 401(k)-hez hasonlóan a betéteket közvetlenül az egyén fizetéséből lehet kivenni. A hagyományos megfelelőjétől eltérően azonban a Roth 401(k) számla finanszírozása adózás utáni dollárból történik (az adózás előtti dollárral szemben). Ez azt jelenti, hogy nem adólevonás a Roth 401(k) befizetései után kapják, és – de azt is, hogy a befektetőknek nem kell adót fizetniük a minősített elosztások után.

A résztvevők 403. b) pontja szerinti tervek szintén jogosultak Roth-fiókban való részvételre.

A Roth 401(k) felajánlása a munkáltatók számára önkéntes. Egy ilyen terv felajánlásához a munkáltatóknak rendelkezniük kell egy hagyományos 401 (k) tervvel, és létre kell hozniuk egy nyomkövetési rendszert, hogy elkülönítsék a Roth eszközeit a hagyományos 401 (k) eszközöktől. Ez drága ajánlat lehet, és a munkáltatója úgy dönthet, hogy nem teszi meg.

A munkáltatók megtehetik mérkőzés hozzájárulásai Roth 401(k) s; Valójában, ha a munkáltató megfelel egy hagyományos 401(k) előfizetési hozzájárulásnak, akkor szabványos, hogy egy Roth 401(k) járulékot fizet. De – a munkavállaló hozzájárulásával ellentétben – a munkáltatói hozzájárulás a hagyományos 401 (k) tervbe kerül. Tehát adóköteles visszavonás.

Roth IRA

William Roth delaware-i szenátorról nevezték el, és az 1997-es Taxpayer Relief Act alapján alapították. Roth IRA egy egyéni nyugdíjazási terv (a minősített nyugdíjprogram egy típusa), amely sok hasonlóságot mutat a hagyományos IRA. A legnagyobb különbség a kettő között az adóztatás módja.

A hagyományos IRA-hozzájárulások általában adózás előtti dollárból történnek; általában akkor kapsz adókedvezményt a járulékodból, és fizetsz jövedelemadót, amikor nyugdíjkor kiveszed a pénzt a számláról.

Ezzel szemben a Roth IRA-kat adózás utáni dollárból finanszírozzák; a járulékok nem levonhatóak az adóból – bár előfordulhat, hogy jövedelmétől és élethelyzetétől függően a járulék 10–50%-a megtakarító adójóváírást vehet igénybe. De amint elkezdi a pénzfelvételt, minősített disztribúciók adómentesek.

A Roth IRA-k önkéntesek, és egyéni alapon kell létrehozni őket, nem pedig munkáltatón keresztül.

Hozzájárulási korlátok

2021-ben legfeljebb 19 500 dollárral (2022-ben 20 500 dollárral) járulhat hozzá egy Roth 401 (k)-hez – ugyanannyit, mint egy hagyományos 401 (k) esetében. Ha 50 éves vagy idősebb, további 6500 dollárral járulhat hozzá felzárkóztatási hozzájárulásként. Ezek a határok egyénre vonatkoznak; nem kell mérlegelnie, hogy házas vagy egyedülálló.

Ha egy Roth-hoz és egy hagyományos 401(k-hez is) szeretne hozzájárulni, a maximális összeg továbbra is 19 500 dollár. Befizetéseit tetszés szerint megoszthatja a számlák között.

2020-ban és 2021-ben évente legfeljebb 6000 dollárral járulhat hozzá a Roth IRA-hoz – és ha 50 éves vagy idősebb, további 1000 dollárt kell befizetnie, így a végösszeg 7000 dollárra emelkedik.

Egyetlen pénzügyi stratégia azok számára, akik a maximális adókedvezményt akarják megtakarítani: nyisson mindkét típusú Roth-számlát. A kettő között akár 25 500 USD-t fektethet be 2021-ben (26 500 USD 2022-re) egy Roth 401(k) és Roth IRA-ba – vagy még többet is, ha az év végére eléri az 50 éves küszöböt.

Jövedelemkorlátok

A Roth IRA-k esetében a bevételed alapján korlátozottak a hozzájárulásod (vagy akár egyáltalán, hogy részt vehetsz-e egy ilyenben). Általában minél magasabb, annál korlátozottabb a hozzájárulása.

A Roth 401(k)-nek azonban nincs bevételi korlátja – az Ön bevételét nem is veszik figyelembe. Ez azt jelenti, hogy nem kell aggódnia amiatt, hogy képes-e hozzájárulni a Roth-számlák fokozatos megszüntetéséhez, ahogy több pénzt keres.

A Roth 401(k) teljes hozzájárulása természetesen nem haladhatja meg az Ön kompenzációját. 2021-ben a munkavállalói és a munkáltatói járulékok együttes teljes összege nem haladhatja meg az 58 000 USD közül az alacsonyabbat (61 000 USD 2022-ben) vagy a munkavállaló fizetésének 100%-a, és 64 500 USD (67 500 USD 2022-ben), ha Ön 50 éves vagy idősebb.

Borulások

Ha új állást kap, fontolóra veheti a Roth 401(k) új fiók létrehozását.

Örülni fog, ha megtudja, hogy amikor a rolloverekről van szó, nincs járulékkorlát; átviheti, ami a fiókjában van. Csak ügyeljen arra, hogy a régi fiók megbízottja vagy kezelője közvetlenül az új fiókot kezelő entitáshoz forduljon egyet (vagy legalábbis az új menedzsernek, mint számlamegbízottnak készíttesse el a csekket, ne önnek Személyesen). Így elkerülheti az esetleges kedvezőtlen adózási következményeket. Ezenkívül győződjön meg róla, hogy Rothról Rothra vált.

Alsó vonal

Az összes adókedvezményes számlára vonatkozó hozzájárulási limitek az inflációhoz vannak indexálva. Ez azt jelenti, hogy az IRS rendszeresen újraértékeli azt a maximális összeget, amellyel hozzájárulhat a gazdaság általános állapotához viszonyítva.

Ha olyan pénzügyi helyzetben van, hogy közel a megengedett maximumhoz járul hozzá, ügyeljen arra, hogy naprakész legyen az IRS-táblázatok ellenőrzésével. Roth IRA-k és a Roth 401(k) s, vagy kérdezze meg a terv adminisztrátorát az aktuális korlátokról.