Mi a legtöbb, amit egy Roth IRA-val kereshet?
A Roth IRA egy egyéni nyugdíjszámla (IRA), amely bizonyos feltételek teljesülése esetén adómentesen engedélyezi a minősített pénzfelvételt.
A Roth IRA számos befektető nyugdíjtervezésének szerves részét képezi, de nem mindenki számára elérhetők. Ha túl sokat keres egy évben, nem tud hozzájárulást fizetni Roth IRA-jába abban az évben.
Ebben a cikkben elmagyarázzuk ezeket a jövedelemhatárokat, és azt, hogy mit tehet, ha túl sokat keres ahhoz, hogy egy adott évben Roth IRA-hoz járuljon hozzá.
Kulcs elvitelek
- A Roth IRA-k hatékony eszközei lehetnek a nyugdíjba fektetésnek, de vannak korlátai.
- Ha túl sokat keres egy adóévben, abban az évben nem fizessen be Roth IRA-jába. Az IRS minden évben frissíti ezeket a jövedelemhatárokat.
- Győződjön meg róla, hogy ellenőrizze ezeket, mielőtt hozzájárulna Roth IRA-jához, különben büntetést számíthatnak fel.
- Ha túl sokat keres ahhoz, hogy hozzájáruljon Roth IRA-jához, számos lehetőség áll rendelkezésére. Hozzájárulhat egy másik Roth IRA-hoz házastársa nevében, vagy ehelyett hozzájárulhat egy le nem vonható IRA-hoz, amelynek nincs bevételi korlátja.
Jövedelemkorlátok a Roth IRA-k számára
Valójában két bevételi korlátozás létezik arra vonatkozóan, hogy egy adott évben ki járulhat hozzá a Roth IRA-hoz. A legtöbb ember számára a felső határ a legfontosabb, és az alábbiakban erre térünk ki.
Először is érdemes emlékezni arra, hogy nem járulhat hozzá többet a Roth IRA-hoz, mint amennyit kapott jövedelem az évre. Ez a bevétel származhat bérből, fizetésből, borravalóból, szakmai díjakból, bónuszokat, valamint a személyes szolgáltatások nyújtásáért kapott egyéb összegek. Ez azt jelenti, hogy ha szünetet tart a karrierjében vagy egy szabadságot, és az abban az évben megtakarított megtakarításaiból él, akkor az adott adóévben nem tud pénzt hozzáadni a Roth IRA-hoz.
Van egy felső korlát is annak, hogy ki járulhat hozzá a Roth IRA-hoz, és mennyit adhat hozzá adóévenként. A Roth IRA-knak számos korlátozása van bejelentési állapot és módosított korrigált bruttó jövedelem (MAGI). A MAGI kiszámításakor bevételét bizonyos levonások csökkentik, mint például a hagyományos IRA-hoz való hozzájárulás, a diákhitel kamata, a tandíj és a díjak, valamint a külföldi bevételek.
Ha a MAGI egy bizonyos összeg felett van, amelyet az IRS rendszeresen módosít, akkor Ön nem jogosult a Roth IRA-hoz való hozzájárulásra.
Az alábbi táblázat a 2021-es és 2022-es adatokat mutatja.
| Megfelel a Roth IRA-ra? | ||
|---|---|---|
| Kategória | Jövedelemtartomány a 2021-es hozzájáruláshoz | Jövedelemtartomány a 2022-es hozzájáruláshoz |
| Házas, közös adóbevallást tett |
Teljes: Kevesebb, mint 198 000 dollár Részleges: 198 000 dollárról 208 000 dollár alá |
Teljes: Kevesebb, mint 204 000 dollár Részleges: 204 000 dollárról 214 000 dollár alá |
| Házas, külön adóbevallást benyújtó, házastárssal élt az év során bármikor |
Teljes: $0 Részleges: Kevesebb, mint 10 000 dollár |
Teljes: $0 Részleges: Kevesebb, mint 10 000 dollár |
| Egyedülálló, házastárs vagy házastárs külön bejelentés, anélkül, hogy házastárssal élne az év során bármikor |
Teljes: Kevesebb, mint 125 000 dollár Részleges: 125 000 dollártól kevesebb, mint 140 000 dollárig |
Teljes: Kevesebb, mint 129 000 dollár Részleges: 129 000 dollárról 144 000 dollár alá |
A táblázat használata a következő:
- Először nézze meg adóbevallási állapotát a bal oldali oszlopban
- Tekintse meg annak az adóévnek a megfelelő oszlopát, amellyel dolgozik
- Ha a bevétele (vagy pontosabban a MAGI-ja) a teljes összeg alatt van, akkor akár a bevétele 100%-áig vagy a Roth IRA-járulék határáig hozzájárulhat – attól függően, hogy melyik a kisebb. A befizetési limit 2021-ben és 2022-ben is 6000 USD, és 7000 USD, ha elmúlt 50 éves.
- Ha a bevétele a „részleges” tartományba esik, vonja le a bevételét a „teljes” szintből, majd ossza el ezt az összeget a fokozatos kivonás tartományával, hogy meghatározza a 6000 dollár százalékos arányát, amelyre jogosult hozzájárul.
Ha az Ön bevétele egy adott évben meghaladja a „teljes” összeget, akkor abban az évben nem tud hozzájárulni Roth IRA-jához.
Ha egynél több IRA-ja van, vagy bevétele váratlanul megnövekszik, könnyen elkövetheti azt a hibát, hogy a megengedett maximumnál többet fizet. (Ne feledje, a 6000 USD éves limit – vagy 7000 USD, beleértve a felzárkózási rendelkezést is – az összes IRA-ra vonatkozik, nem számlánként.) Ennek a határértéknek a túllépése évente 6%-os kötbérbe kerülhet a többletre, amíg ki nem javítja a hiba.
További hozzájárulások készítése
Ha túl sokat keres ahhoz, hogy hozzájáruljon Roth IRA-jához, számos módja van annak, hogy pénzt tegyen félre nyugdíjba.
Ennek egyik módja az a házastárs Roth IRA. Egy magánszemély finanszírozhat egy Roth IRA-t házastársuk nevében aki kevés vagy egyáltalán nem keres. A házastárs Roth IRA hozzájárulásaira ugyanazok a szabályok és korlátok vonatkoznak, mint a szokásos Roth IRA hozzájárulásokra. A házastárs Roth IRA-t a hozzájárulást nyújtó személy Roth IRA-jától elkülönítve tartják, mivel a Roth IRA-k nem lehetnek közös számlák.
Egy másik módja annak, hogy megkerülje a Roth IRA jövedelmi korlátait, hogy ehelyett hozzájárul a le nem vonható IRA-hoz, amely bárki számára elérhető, függetlenül attól, hogy mekkora bevételre tesz szert. Csakúgy, mint egy Roth IRA, ez a hozzájárulás adózás utáni dollárból történik, amely már adózott. Ezután az úgynevezett a hátsó ajtó Roth IRA, átváltja ezt a pénzt Roth IRA-ra.
Lehet több Roth IRA-m?
Több hagyományos és Roth IRA-val is rendelkezhet, de a készpénzes hozzájárulása nem haladhatja meg az éves maximumot, és befektetési lehetőségeit korlátozhatja az IRS.
Mi a Roth IRA-hoz való hozzájárulás maximális bevételi határa?
Ha egyedülálló személyként nyújt be adót, a módosított korrigált bruttó jövedelmének (MAGI) 140 000 USD alatt kell lennie a 2021-es adóévben és 144 000 USD alatt a 2022-es adóévben, hogy hozzájáruljon a Roth IRA-hoz. Ha házas és közösen jelentkezik, a MAGI-nak 208 000 USD alatt kell lennie a 2021-es adóévben és 214 000 USD alatt a 2022-es adóévben.
Mi történik, ha a bevételi korlátot meghaladóan hozzájárulok egy Roth IRA-hoz?
Az IRS 6%-os büntetőadót számít fel a többletösszeg után minden olyan évben, amikor nem tesz lépéseket a hiba kijavítására. Például, ha 1000 dollárral többet fizet, mint amennyit engedélyezett, akkor évente 60 dollárral kell tartoznia, amíg ki nem javítja a hibát.
Alsó vonal
A Roth IRA-k hatékony eszközei lehetnek a nyugdíjba fektetésnek, de vannak korlátai. Pontosabban, ha túl sokat keres egy adóévben, akkor abban az évben megtiltják, hogy hozzájáruljon Roth IRA-jához. Az IRS minden évben frissíti ezeket a bevételi korlátokat, ezért mindenképpen ellenőrizze őket, mielőtt hozzájárulna a Roth IRA-hoz, különben büntetést számíthatnak fel.
Ha túl sokat keres ahhoz, hogy hozzájáruljon Roth IRA-jához, számos lehetőség áll rendelkezésére. Hozzájárulhat egy másik Roth IRA-hoz házastársa nevében, vagy ehelyett hozzájárulhat egy le nem vonható IRA-hoz, amelynek nincs bevételi korlátja.