Better Investing Tips

Az 55. szabály definíciója

click fraud protection

Mi az 55-ös szabály?

Az 55-ös szabály egy Internal Revenue Service (IRS) szabály, amely lehetővé teszi az 55 éves vagy idősebb munkavállalók számára, hogy pénzt vegyenek fel munkáltató által támogatott nyugdíjszámlák büntetésmentes, ha elhagyják munkahelyüket. Ez a szabály gyakorlatilag lehetővé teszi, hogy az idősebb munkavállalók, akik elszakadjanak a munkaadójuktól, korán hozzájussanak nyugdíj-előtakarékossághoz anélkül, hogy 10%-os nyugdíjra vonatkoznának. korai kivonás büntetés.

Az 55-ös szabály kifejezetten a munkahelyi tervekre vonatkozik, beleértve 401(k) terveket és 403. b) pontja szerinti tervek. Nem terjed ki egyéni nyugdíjszámlák (IRA).

Kulcs elvitelek

  • Az 55-ös szabály egy IRS-szabály, amely lehetővé teszi bizonyos munkavállalóknak, hogy elkerüljék a 10%-os korai visszavonási büntetést, ha 59½ éves koruk előtt vesznek ki pénzt a munkahelyi nyugdíjprogramból.
  • Az 55-ös szabály érvényesítéséhez abban az évben kell kilépni, amikor a munkavállaló betölti az 55. életévét (vagy idősebb), és elhagyja a munkáltatóját, akár korai nyugdíjba vonulása miatt, akár bármilyen más okból.
  • Az 55-ös szabály csak a munkahelyi tervekre vonatkozik. Ráadásul a terveknek nem kell tartalmazniuk a rendelkezést.
  • Az 55-ös szabály alapján kifizetett nyugdíj-előfizetések továbbra is a szokásos jövedelemadó hatálya alá esnének.

Az 55. szabály megértése

A munkahelyi nyugdíjazási tervek célja, hogy segítsenek a munkavállalóknak szürkületi éveikre megtakarítani. Általában nem vehet fel pénzt ezekből a csomagokból 59½ éves kor előtt anélkül, hogy 10%-os korai visszavonási büntetéssel kell szembenéznie. Ezt a szabályt csak bizonyos kivételek esetén adják el, és ezek közé tartozik az 55. szabály. Az IRS-irányelvek lehetővé teszik a munkavállalók számára, hogy büntetés nélkül korán levonjanak pénzt a 401(k) vagy 403(b) tervükből, ha az alábbiak mindegyike igaz:

  • A kivonás abban az évben történik, amikor a munkavállaló betölti az 55. életévét vagy később
  • A visszavonások a munkáltatótól való távozást követően történnek

Tegyük fel például, hogy közvetlenül az Ön 55. születésnapja után cége úgy dönt, hogy leépíti és megszünteti pozícióját. Az 55-ös szabály lehetővé teszi, hogy pénzt vegyen fel a 401(k) vagy 403(b) pontból anélkül, hogy fizetnie kellene a 10%-os korai visszavonási bírságot.

Az 55-ös szabály alkalmazásához azonban nem kell leépíteni vagy elbocsátani. Akkor is élhet vele, ha úgy dönt, hogy korai nyugdíjba vonul, vagy egyszerűen csak munkahelyet szeretne váltani karrierje későbbi szakaszában.

Az 55-ös szabály csak a jelenlegi munkáltatójánál fennálló 401(k) vagy 403(b) tervvel használható; nem vonatkozik azokra a nyugdíjszámlákra, amelyek még mindig a korábbi munkáltatóknál vannak.

Az 55 vs. a 401(k) kölcsön

Az 55-ös szabály csak olyan helyzetekre vonatkozik, amikor Ön elhagyja munkáltatóját. Ha továbbra is ugyanannak a cégnek dolgozik, amelyik rendelkezik a jelenlegi 401(k) számmal, akkor nem használhatja. Lehetne azonban vegyen fel 401(k) hitelt ha a terve megengedi.

Az IRS lehetővé teszi a dolgozóknak, hogy kölcsönt vegyenek fel a megszolgált számlaegyenlegük 50%-áig vagy 50 000 dollárig, attól függően, hogy melyik a kevesebb. Ezt a pénzt öt év alatt fizetik vissza fizetési halasztással, jellemzően alacsony kamattal. A tervtől függ, hogy ez idő alatt folytathatja-e új hozzájárulások befizetését a 401(k)-be.

A bökkenő az, hogy ha elhagyja munkáltatóját, a kölcsönből fennmaradó egyenleg azonnal fizetendővé válik. Ha nem tudja teljes egészében visszafizetni a kölcsönt, akkor a teljes összeg adóköteles felosztásba kerül, vagyis Ön jövedelemadót kell fizetnie a felvett kölcsön összege után, valamint a 10%-os korai visszavonási büntetést, ha kiskorú 59½.

A 401(k) hitelfelosztásnál elkerülhető az adóbírság átfordul a fennálló egyenleget egy IRA-nak.

Egy alternatíva: Lényegében egyenlő időszakos kifizetések (SEPP)

Az 55-ös szabály használható a 401(k) vagy 403(b) korai visszavonások tervezésére, de nem ez az egyetlen lehetőség a 10%-os büntetés elkerülésére. Te is tehetnéd vegyen fel pénzt a munkahelyi nyugdíjprogramból 59½ éves kor előtt, lényegében egyenlő időszakos kifizetésekkel (SEPP). Ez az opció a alatt található IRS szabály 72(t).

A szabály lehetővé teszi, hogy a munkavállalók egy sor kifizetést vegyenek fel a nyugdíjtervükből öt egymást követő évben, mielőtt betöltenék 59 és fél éves korukat. Ezek a kifizetések az Ön várható élettartamán alapulnak. Évente vagy havonta vehetők igénybe, és a 10%-os korai visszavonási büntetés nem jár.

A SEPP-k alkalmazása előnyösebb lehet, ha szeretne korán hozzáférni nyugdíj-megtakarításaihoz, de nem számít arra, hogy abban az évben, amikor betölti az 55. életévét, otthagyja a munkáját. Nem kell megvárnia 55 éves korát, hogy megkapja ezeket a kifizetéseket, így van némi rugalmasság. Mindazonáltal ne feledje, hogy valahányszor korán vesz fel pénzt a 401(k) vagy 403(b) számlájából, ezzel korlátozza fiókjának jövőbeli növekedési lehetőségeit.

Az 55-ös szabály valójában 50-re rúg a szövetségi, állami és helyi önkormányzatok közbiztonsági alkalmazottainál. Ide tartoznak a rendőrök, tűzoltók, légiforgalmi irányítók, vám- és határvédelmi tisztek, FBI-ügynökök és egészségügyi dolgozók.

Egyéb kivételek a 401(k) korai visszavonási büntetés alól

Az 55-ös szabályon kívül az IRS más kivételeket is engedélyez a 10%-os korai visszavonási büntetés alól. Általában elkerülheti a büntetést, ha az alábbi okok valamelyike ​​miatt korai visszavonásra kerül sor:

  • A többletjárulékok korrekciós elosztása
  • A terv résztvevőjének halála
  • A tervben résztvevő teljes és tartós rokkantsága
  • Kifizetések a minősített belföldi kapcsolatok rendelés (QDRO)
  • Osztalék áthalad egy munkavállalói részvénytulajdonosi terv (ESOP)
  • IRS illeték
  • 10%-ot meghaladó vissza nem térített orvosi költségek korrigált bruttó jövedelem (AGI)
  • Katonai tartalékosokat aktív szolgálatra hívtak
  • Átállítás egy másik minősített tervre

A szankciók, bár nem jövedelemadó, a 401(k) nehézségek miatti kivonás esetén is elengedhetők, ha a terve ezt lehetővé teszi.

Mi az 55-ös szabály?

Az 55-ös szabály az IRS irányelve, amely lehetővé teszi a munkavállalóknak, hogy korai visszavonulást vegyenek fel a munkáltató által támogatott nyugdíjazásból. fiókok, például 401(k) s és 403(b) s, 55 éves vagy idősebb korukban 10%-os büntetés fizetése nélkül, feltéve, hogy elhagyják munkahelyek. Csak a jelenlegi munkáltatójánál vezetett fiókjaira vonatkozik. A korábbi munkáltatóknál vezetett régebbi fiókok nem jogosultak.

Az 55-ös szabály elengedi a forgalmazási adókat?

Nem. Ön továbbra is adót fizet a pénz után, mert a hozzájárulások adózás előtti alapokból történtek.

Mik azok a lényegében egyenlő időszakos kifizetések (SEPP)?

A SEPP-k alternatívát jelentenek az 55-ös szabály használatához, ha büntetés nélkül szeretne korai kivonást végrehajtani a nyugdíjszámlájáról. Mielőtt eléri az 59½ életévét, öt egymást követő évben, éves vagy havi rendszerességgel, lényegében egyenlő összeget vehet fel nyugdíjszámlájáról. Az összeg az Ön várható élettartamán alapul.

Használhatom az 55-ös szabályt, ha másik állást kapok?

Az 55-ös szabály lehetővé teszi, hogy a legutóbbi munkáltatója 401(k) szankcióját mentesen vegye fel, miután elhagyja ezt a munkát. Ha már elkezdte szankciómentes kilépést korábbi munkáltatója tervéből, semmi sem akadályozza meg, hogy később másik állást vállaljon. Ön is hozzájárulhat új munkáltatója munkahelyi nyugdíjtervéhez, hogy tovább növelje megtakarításait.

55 évesen nyugdíjba vonulhatok, és felvehetem a társadalombiztosítást?

Nem. Legkorábban 62 éves korban kaphat társadalombiztosítási nyugdíjat, tehát nem vonulhat nyugdíjba 55 évesen, és nem kezdheti el a társadalombiztosítást még abban az évben. Meg kell várnia, amíg betölti a 62. életévét, hogy igénybe vegye az ellátást, amely csökkenne, mivel korábban igénybe venné. teljes nyugdíjkorhatárt, ami a legtöbb ember számára 66 vagy 67.

Alsó vonal

Az 55-ös szabály a korengedményes nyugdíjat kevésbé megterhelheti pénzügyileg, mivel a 401(k)-t korai visszavonási szankciók nélkül érheti el. Az, hogy van-e értelme kihasználni ezt a szabályt, attól függ, hogy tervez-e visszatérni dolgozni később, valamint, hogy mennyi pénzt takarított meg és fektetett be nyugdíjra a munkáltatóján kívül terv. Diverzifikált portfólió létrehozása, amely magában foglalja a 401(k), az IRA-t és a ügynöki számla segíthet kezelni a korai nyugdíjba vonulás különféle adózási vonzatait.

Mit jelentene a privatizált társadalombiztosítás az amerikaiak számára?

A jelenlegi Társadalombiztosítási rendszer az Egyesült Államokban felosztó-kirovó rendszerben mű...

Olvass tovább

Társadalombiztosítási adók fizetése a nyugdíjkorhatár utáni bevételek után

Társadalombiztosítási adók fizetése a nyugdíjkorhatár utáni bevételek után

Mindenkinek alkalmazhatóvá kell tennie Társadalombiztosítási járulékok még a teljes nyugdíjkorha...

Olvass tovább

Milyen lesz a társadalombiztosítás nyugdíjba vonulása után?

Hogyan fog kinézni a társadalombiztosítás nyugdíjba vonulásakor? Sok amerikai elvesztette remény...

Olvass tovább

stories ig