Tizenévesek és jövedelemadók

A tinédzserként való pénzkeresés nagyszerű első lépés lehet a pénzügyi függetlenség felé, de van egy fontos dolog, amit nem engedhet meg magának: az adók. Csakúgy, mint a felnőtteknek, a tizenéveseknek is fizetniük kell szövetségi és állami jövedelemadók egyszer az övék jövedelem elér egy bizonyos küszöböt.

Ha tinédzserként részmunkaidőben, nyári munkában vagy mellékállásban dolgozik, fontos tudnia, mikor kell adót fizetnie, és hogyan kell fizetnie.

Kell-e adót bejelenteni a kiskorúaknak?

Arra nincs igen vagy nem válasz a kiskorúaknak adóbevallást kell benyújtaniuk, mivel ez a tinédzser egyéni helyzetétől függ. A kiskorúság nem mentesíti a tinédzsereket az adófizetés alól, de ez nem feltétlenül jelenti azt, hogy a szüleiktől külön adóbevallást kell benyújtaniuk. Általános szabály, hogy a legtöbb amerikai állampolgárnak és állandó lakosnak adóbevallást kell benyújtania, ha egy bizonyos összegnél többet keres az évben.

A két fő tényező, amely meghatározza, hogy a kiskorúnak adót kell-e fizetnie, vagy saját adóbevallást kell benyújtania, az eltartotti helyzete és a jövedelme.

Függőség állapota

A szülői adóbevallás alapján eltartottnak minősülő kiskorúaknak nem kell saját bevallást benyújtaniuk, amíg jövedelmük nem halad meg bizonyos határokat.

Általában ahhoz, hogy eltartott legyen, egy kiskorúnak a következőket kell tennie:

• Legyen 19 évesnél fiatalabb, vagy 24 évesnél fiatalabb, ha teljes munkaidőben jár iskolába
• Az év több mint 50%-át a szüleikkel élni
• Saját anyagi támogatásuk több mint felét nem nyújtják

Az eltartottak között lehetnek gyermekek vagy más megfelelő rokonok. Például azt a tinédzsert, aki elköltözik a szülői házból, és egy nagyszülővel vagy nagynénjével él, eltartottnak tekintheti valamelyik rokont, ha megfelel a fenti szabályoknak. Ezenkívül az eltartottnak nem házasnak kell lennie, és amerikai állampolgárnak, amerikai illetőségűnek, amerikai állampolgárnak vagy kanadai vagy mexikói lakosnak kell lennie.

Feltételezve, hogy egy kiskorú megfelel a függőségi feltételnek, a következő lépés annak eldöntésében, hogy kell-e adóbevallást benyújtania, a jövedelme. Amint már említettük, meghatározott jövedelemhatárok határozzák meg, hogy egy tinédzsernek mikor kell saját bevallást benyújtania.

Jövedelemküszöbök

Kétféle jövedelem létezik, amelyek a Internal Revenue Service (IRS) használja annak meghatározására, hogy egy tinédzsernek mikor kell adóbevallást benyújtania: keresett és meg nem keresett.

Jövedelem munkavégzésből származó pénz, és magában foglalja a fizetést, a béreket, a borravalót, a szakmai díjakat és az elvégzett munkáért kapott egyéb összegeket. Tehát, ha egy tinédzser azzal keres pénzt, hogy részmunkaidőben dolgozik egy helyi gyorsétteremben, vagy nyáron hétvégenként füvet nyír, az megkeresett bevétel.

Befektetésből származó jövedelem befektetésekből származó bevétel, és magában foglalja a kamatot, az osztalékot és a tőkenyereséget, a bérleti díjakat, a jogdíjakat stb. Az IRS a kamatfelosztást, az osztalékot, a tőkenyereséget és az egyéb meg nem keresett jövedelmeket a trösztből a bizalom kedvezményezettjei számára is meg nem keresett bevételnek tekinti.

Íme az egyes jövedelemtípusok jövedelmi küszöbértékei 2022-re adóév:

• 12 950 dollár keresett jövedelemmel rendelkező eltartottak után
• 1150 dollár meg nem keresett jövedelemmel rendelkező eltartottak számára
  

Nos, a dolgok kissé zavarosak lehetnek, ha egy tinédzsernek van keresett és meg nem keresett jövedelme is. Ebben az esetben össze kell adniuk a megszerzett és meg nem keresett jövedelmüket, hogy megnézzék, kiváltja-e az adóbevallási kötelezettséget. 2022-ben a mindkét típusú jövedelemmel rendelkező tinédzsereknek bejelentést kell tenniük, ha együttes bruttó jövedelmük meghaladja az 1150 dollárt, vagy meghaladja a megkeresett (legfeljebb 12 550 dollár) plusz 400 dollárt.

Tegyük fel például, hogy egy tinédzsernek 1200 dollár meg nem keresett jövedelme és 13 000 dollár keresett jövedelme van. Átmennek a teszt mindkét részén, és ezért külön bevallást kell benyújtaniuk. Tegyük fel, hogy egy tinédzsernek 200 dollár befektetési bevétele és 600 dollár bevétele volt. Ebben az esetben nem kell bevallást benyújtaniuk, mivel a 800 dolláros összjövedelem (600 dollár megkeresett bevétel + 200 meg nem keresett dollár) az 1150 dolláros határ alatt van.

Bevallás benyújtása részmunkaidős munkával

A részmunkaidős munkát végző tizenéveseknek jövedelmüktől függően előfordulhat, hogy adóbevallást kell benyújtaniuk, vagy nem. Ha csak az év során keresett jövedelmet, a bevételük nem haladja meg a 12 950 dollárt, és szüleik eltartottnak tartják őket az adóbevallásukban, akkor nem kell benyújtaniuk.

Azonban még mindig jó ötlet lehet egy tinédzsernek bejelenteni, ha a munkáltatója egész évben visszatartotta-e az adót a fizetéséből. Ebben az esetben az összes pénzt visszakaphatják adó-visszatérítés formájában.

Milyen jövedelem nem tartozik az adó alá?

Az IRS különbséget tesz adóköteles és nem adóköteles jövedelmek között. Általában a jövedelemben szereplő bármely pénzösszeg adóköteles, hacsak törvény másként nem rendelkezik.

Íme néhány a leggyakoribb nem adóköteles jövedelemtípusok:

• Örökségek, ajándékok és hagyatékok
• Készpénzes árengedmények a kiskereskedőtől, gyártótól vagy kereskedőtől vásárolt termékekre
• A tartásdíj, amelyet akkor kap, ha 2018 után elvált
• Gyermektartásdíjak
• A legtöbb egészségügyi ellátás
• Költségtérítés a minősített örökbefogadásból
• Jóléti kifizetések
• Az életbiztosítás haláleseti juttatásai
• Ösztöndíjak

Ismételten ne feledje, hogy még ha egy tinédzsernek van is adóköteles jövedelme, nem kell feltétlenül adóbevallást benyújtania, ha a jövedelme nem haladja meg az éves határt.

Amikor egy kiskorúnak tőkenyeresége van

Tőkenyereség akkor keletkezik, ha egy befektetést vásárol egy áron, majd magasabb áron eladja. Ha egy tinédzsernek olyan befektetései vannak, amelyek termelnek tőkenyereség, mint például részvények vagy befektetési alapok, vonatkozhatnak rájuk az ún kölyökadó.

A szülők (vagy tizenévesek) használhatják IRS 8615-ös nyomtatvány hogy kiszámolja a gyerekadót. Ezt az űrlapot csak akkor kell csatolnia a gyermek adóbevallásához, ha az alábbi feltételek mindegyike teljesül:

• Egy gyerek bevétele csak abból származik érdeklődés és osztalék (beleértve a tőkenyereség-felosztást is), és ez a bevétel meghaladja a 2300 USD-t az évben.
• A gyermek az adóév végén 18 évesnél fiatalabb, vagy az adóév végén betöltötte a 18. életévét, és nem volt olyan jövedelme, amely az anyagi támogatásának több mint felét biztosította volna.
• A gyermek 19 és 24 év közötti nappali tagozatos diák volt, akinek nem volt olyan jövedelme, amely anyagi támogatásának több mint felét biztosította volna.
• Legalább az egyik szülő életben volt az adóév végén.
• A gyermek évre vonatkozó adóbevallást köteles benyújtani, közös bevallást nem tesz.
  

Ha egy tinédzser egyetlen bevétele tőkenyereségből, kamatból vagy osztalékból származik, és a teljes bevétel kevesebb, mint 11 500 USD. évben a szülők dönthetnek úgy, hogy ezt a bevételt a saját adóbevallásukban jelentik be, ahelyett, hogy külön bevallást tennének be gyermek.

Adóbevallás tinédzserként

Az adóbevallás tinédzserként nem sokban különbözik a felnőttkori adóbevallástól, de ez egy kicsit nyomasztó lehet, ha ez az első alkalom. Egy egyszerű ellenőrzőlista követése megkönnyítheti az adóbevallási folyamatot.

1. lépés: Állapítsa meg, hogy kell-e fájlt adnia

Mint már említettük, a tinédzserként szerzett pénz nem mindig jelenti azt, hogy adóbevallást kell benyújtania. Annak ismerete, hogy milyen (keresett vagy meg nem keresett) jövedelme van, és mennyit keresett az év során, segíthet eldönteni, hogy kell-e továbblépnie a bevallás benyújtásával.

Ha olyan munkát dolgozott, amelyhez el kellett végeznie a W-4 nyomtatvány, meg kell szereznie a W-2 forma postai úton a munkáltatótól valamikor januárban.

Ez az űrlap lebontja az év bevételét. Ha önálló vállalkozó volt, akkor magának kell összeadnia a jövedelmét, hogy lássa, mit keresett, hacsak nem független vállalkozó volt. Ebben az esetben az a személy vagy vállalkozás, amellyel szerződéses munkát végzett, elküldi Önnek a 1099-es nyomtatvány megmutatja a bevételét. A befektetési bevételt az 1099-es űrlapon is feltüntetik, de a kapott űrlap attól függ, hogy milyen bevételről van szó. Például az osztalékhoz az 1099-DIV nyomtatványt, a kamatjövedelemhez pedig a 1099-INT űrlapot kapja.

2. lépés: Rendszerezze adatait

Ha tudja, hogy adóbevallást kell benyújtania, a következő lépés a bevallás kitöltéséhez szükséges összes információ összesítése. Az tartalmazza:

• Az Ön társadalombiztosítási száma
• W-2s, ha dolgozott
• 1099-es önfoglalkoztatásból
• 1099s befektetési bevételre

Az oldalsó nyüzsgést vagy üzleti tevékenységet folytató tiniknek bizonylatokat kell készíteniük minden olyan kiadásról, amelyet terveznek levonni. Tehát egy tinédzser, aki nyáron pázsitápoló vállalkozást vezet, leírhat olyan dolgokat, mint a gáz vagy az olaj, de ehhez bizonylatokra van szükségük ezekről a vásárlásokról.

3. lépés: Válasszon adóbejelentő szoftvert

Ki kell töltenie egy papíralapú adózási űrlapot, de ez sok időt vehet igénybe, és zavaró lehet, ha nem tudja, mi hova kerül. Az adóbevallás egyszerűbb módja tinédzserként egy adószoftver használata, amely végigvezeti Önt mindenen, amire szüksége van.

Az IRS felajánlja a adószoftverek listája amellyel ingyenesen benyújthatja szövetségi adóbevallását. Ne feledje, hogy ha ugyanazt a programot használja az állami adóbevallás benyújtásához, előfordulhat, hogy külön díjat kell fizetnie ezért.

4. lépés: fejezze be a visszaküldést

Miután kiválasztott egy adóbevallási szoftvert, megkezdheti a bevallás benyújtását. Ez néhány perctől néhány óráig is eltarthat, attól függően, hogy milyen bonyolult lesz a bejelentés.

Íme, mire számíthat a bevallás benyújtásakor:

• Kezdje az alapokkal. Adja meg személyes adatait, beleértve a nevét, születési dátumát és társadalombiztosítási számát.
• Válasszon egy iktatási állapotot. A bejelentési státusz megmondja az IRS-nek, hogy milyen adókulcsokat kell alkalmaznia a jövedelmére. Hacsak nem házas, itt az „egyedülálló” lehetőséget választja.
• Jelentse be a bevételét. Ebben a lépésben a W-2-ek segítségével megadhatja a munkáltatójával, a jövedelmével és az évre fizetett adó összegével kapcsolatos információkat. Ezek az információk a W-2 különböző számozott mezőiben találhatók, de az adószoftvernek meg kell adnia, hogy hol találja meg. A programnak fel kell szólítania más bevételek megadására is, beleértve az önfoglalkoztatásból vagy befektetésből származó bevételt.
• Válassza ki a levonást – normál vagy tételes. A levonás lehetővé teszi, hogy bizonyos összeget levonjon adóköteles jövedelméből. Az IRS szabványos vagy tételes levonások közül választhat. A legtöbb tinédzser a szokásos levonást választja, hacsak nem vezet vállalkozást, és sok kiadása van, amelyeket le szeretne írni.
• Ellenőrizze az adójóváírásokat. Az adójóváírások csökkentik az adótartozást dollárért dollárért. Az adóbevallási szoftverek általában beépített csekkekkel rendelkeznek, amelyek felülvizsgálják az Ön bevallását, és megkeresik az esetlegesen igényelhető jóváírásokat.
• Aláírja és benyújtja. Ha megadta az összes adatot, lehetősége lesz áttekinteni a visszaküldést, és megbizonyosodni arról, hogy minden helyes. Ezen a ponton látnia kell, hogy van-e adótartozása, vagy visszatérítést kap-e. Ha visszatérítést kap, bankszámlaadatok megadásával meg kell adnia az IRS-t, hogy hova küldje. Miután ezt megtette, elektronikusan aláírhatja és benyújthatja a bevallást.

A szövetségi bevallás benyújtása után előfordulhat, hogy a rendszer megkérdezi, hogy szeretné-e benyújtani az állami bevallást is. Ha úgy dönt, hogy ezt megteszi, a program néhány perc alatt át tudja küldeni az Ön adatait, és kitölti az állapotnyilatkozatát. Ezt követően áttekintheti, megtekintheti, hogy mivel tartozik, vagy visszakaphatja, elektronikusan aláírhatja, és benyújthatja.

Mi van, ha adótartozásod van? A bevallást továbbra is be kell nyújtania, de gondoskodnia kell arról, hogy az adóbevallási határidőig befizesse tartozását. Ha nem fizet időben, az IRS büntetést és kamatot számíthat fel, ami növelheti a tartozását.

Alsó vonal

Az adóbevallás tinédzserként nem kell, hogy zavaró legyen, ha megérti, mikor kell benyújtania. Ha beszélsz a szüleiddel az adókról és arról, hogy mikor kell elkezdened fizetni, könnyebbé teheted a folyamatot. Megbeszélheti az adó-visszatérítés legjobb felhasználási módjait is, ha pénzt szeretne visszakapni.