IRA örökbefogadási megállapodás és tervdokumentum definíció
Mi az IRA örökbefogadási megállapodás és tervdokumentum?
Az IRA örökbefogadási megállapodás és a tervdokumentum az IRA tulajdonosa és a számlavezető pénzintézet közötti szerződés. Az IRA elfogadási megállapodást és a tervdokumentumot a számlatulajdonosnak alá kell írnia a egyéni nyugdíjszámla (IRA) érvényes lehet. Alapvető személyes adatokat tartalmaz a számlatulajdonosról, például címét, dátumát születési és társadalombiztosítási számát (SSN), és megállapítja a nyugdíjazásra vonatkozó részletes szabályokat fiókot. Ez a cikk kiemeli a szerződés részleteit és a kapcsolódó űrlapokat.
Kulcsos elvitel
- Az IRA örökbefogadási megállapodás és tervdokumentum az IRA tulajdonosa és a számlát vezető pénzügyi intézmény közötti megállapodás.
- Az IRA mindaddig nem érvényes, amíg a fióktulajdonos alá nem írja.
- Az IRA örökbefogadási megállapodása és tervdokumentuma elmagyarázza az IRA részleteit.
Az IRA örökbefogadási megállapodása és a tervdokumentum magyarázata
Az IRA elfogadási megállapodása és tervdokumentuma nagyon fontos információkat nyújt a befektetőknek a tervről. Ebbe beletartozik:
- A terv éves hozzájárulási korlátai
- Jogosultsági követelmények
- Hogyan lehet befektetni a hozzájárulásokat?
- A tiltott befektetések típusai (pl. Gyűjtemények)
- Befektethető összegek
A szerződés részletesen leírja a számlaösszegek kivonásának módját és idejét, a kötelező kifizetésekre vonatkozó rendelkezéseket, a munkáltatói hozzájárulások elosztását, milyen feltételek mellett lehet átutalni a számlát, mi történik a számlával, ha a tulajdonos (betétes) meghal, és milyen díjak és költségek járnak a számlával terv.
Az IRA elfogadási megállapodáshoz csatolni kell egy alapterv -dokumentumot, amely elmagyarázza a terv működését.
A pénzügyi intézménye által biztosított IRA -elfogadási megállapodáshoz csatolni kell egy tervdokumentumot, amely felvázolja a terv részleteit.
IRS űrlapok
A számlatulajdonosnak el kell végeznie egy IRA elfogadási megállapodást a hagyományos és a Roth IRA -k, 529 és egyéb oktatási tervek, valamint Egészségügyi megtakarítási számlák (HSA). Ez a megállapodás a minősített tervekre, az EGYSZERŰ IRA-kra, a SEP IRA-kra és a munkáltató által támogatott nyugdíjtervekre is kiterjed.
Az Internal Revenue Service (IRS) tájékoztató útmutatókat és űrlapokat biztosít az IRA elfogadásával és a tervdokumentációval kapcsolatban az Űrlap 5305 sorozatban.
- Űrlap 5305: Hagyományos egyéni nyugdíjas vagyonkezelői számla
- 5305-A űrlap: Hagyományos egyéni nyugdíj letéti számla
- 5305-E űrlap: Coverdell Education Savings Trust Account
- 5305-EA űrlap: Coverdell Education Savings Custodial Account (Belső bevételi törvény 530. szakasza)
- 5305-R űrlap: Roth Individual Retirement Trust Account
- 5305-RA űrlap: Roth egyéni nyugdíjas letéti számla
- 5305-RB űrlap: Roth egyéni nyugdíjjáradék jóváhagyása
- Űrlap 5305-S: SIMPLE Individual Retirement Trust Account
- 5305-SA űrlap: EGYSZERŰ Egyéni Nyugdíj-letéti Számla
- 5305-SEP űrlap: Egyszerűsített munkavállalói nyugdíj-egyéni nyugdíjszámla-hozzájárulási megállapodás
- 5305-EGYSZERŰ Űrlap: Megtakarítási ösztönzési terv a kis munkáltatók alkalmazottai számára (SIMPLE) egy kijelölt pénzügyi intézménnyel való használatra
- 5306. űrlap: Kérelem a prototípus vagy a munkáltató által szponzorált egyéni nyugdíjazási megállapodás (IRA) jóváhagyására