Csináld magad: Az önálló 401 (k) és az IRA

Az önálló egyéni nyugdíjszámla (SDIRA) azoknak a befektetőknek szól, akik eltökélt szándékuk, hogy túllépjenek a nyugdíjszámlákhoz rendelkezésre álló szokásos befektetéseken - bizonyos esetekben jóval túl is.

Az IRA-k jelenleg a legtöbb pénzügyi intézménytől kaphatók, és mindegyik részvények, kötvények és befektetési alapok széles skáláját kínálja, beleértve a tőzsdén kereskedett alapokat és az indexalapokat. A befektetők konzervatív kötvényalapot vagy agresszív részvényalapot választhatnak, és sok lehetőség van a kettő között.

Az önálló IRA azoknak szól, akik nyugdíj-megtakarításaikban alternatív befektetésekhez kívánnak hozzáférni. És teljes ellenőrzést akarnak a vételi és eladási döntések felett.

Mik azok az "alternatív befektetések"?

Az önirányított IRA-k a legtöbb tekintetben ugyanazok, mint a többi IRA. Vagyis adókedvezményeik vannak, amelyek arra ösztönzik az amerikaiakat, hogy takarítsanak meg nyugdíjra. Ez azt jelenti, hogy az IRS -nek beleszólása van abba, hogy mibe fektethet be és mit nem. Ez magában foglal néhány alternatívát a szokásos részvény- és kötvényalapokhoz.

2020-tól az IRS engedélyezi a saját irányítású IRA-knak, hogy ingatlanba, fejlesztési területbe, váltókba, adófizetési zálogjogba fektessenek be tanúsítványok, nemesfémek, kriptovaluta, vízjogok, ásványi jogok, olaj és gáz, LLC tagsági érdekek és állatállomány.

Ki szeretne önirányított IRA-t?

Az önálló IRA több okból is fellebbezhet a befektetőnél:

• Ez lehet egy módja annak, hogy diverzifikálják a portfóliót, ha felosztják a nyugdíj-megtakarításokat egy hagyományos IRA-számla és egy saját irányítású IRA között.
• Lehetőség lenne annak, aki megégett a 2008 -as pénzügyi válságban, és nem hisz a részvény- vagy kötvénypiacokban.
• Megnyerheti azt a befektetőt, aki erős érdeklődéssel és szakértelemmel rendelkezik egy bizonyos típusú befektetésben, például kriptovalutákban vagy nemesfémekben.

Mindenesetre egy saját irányítású IRA-nak ugyanazok az adókedvezményei, mint bármely más IRA-nak. Az a befektető, aki erős érdeklődést mutat a nemesfémek iránt, hosszú távon befektethet adózás előtti pénzt egy hagyományos IRA-ba, és csak a nyugdíjba vonulása után fizetheti meg az esedékes adókat.

Az önálló szempont vonzó lehet a független befektető számára, de nem teljesen önirányított. Vagyis a befektető személyesen kezeli a vételi és eladási döntéseket, de a minősített gondnok vagy vagyonkezelő rendszergazdaként kell megnevezni. Egyébként nem IRA, ahogy az IRS határozza meg.

Az ügyintéző általában brókercég vagy befektetési vállalkozás.

Hogyan működik az önirányított IRA vagy a 401 (k)

A saját irányítású IRA-kat a befektető által választott letétkezelő, általában egy brókercég vagy befektetési vállalkozás tartja. Ez a letétkezelő tartja az IRA eszközeit, és végrehajtja a befektetések adásvételét a befektető nevében.

Ha felajánlják az önirányítás lehetőségét 401 (k) munkáltató által a letétkezelő lenne a terv adminisztrátora.

Ugyanazok a járulékkorlátok érvényesek, mint a rendszeres IRA és 401 (k) konstrukciók esetében. 2020-ban és 2021-ben a maximális IRA-hozzájárulás 6000 dollár, plusz 1000 dolláros felzárkózás az 50 év felettiek számára. A maximum 401 (k) terv esetén 19.500 USD, plusz 6.500 USD felzárkóztatás.

A visszavonási szabályok is ugyanazok. Ha bármely hagyományos IRA-ból vagy 401 (k) -ből 59 és fél éves kora előtt visszavonják, 10% -os korai visszavonási büntetést von maga után, kivéve, ha kivétel áll fenn.

Szükséges minimális eloszlások Az RMD -k 70½ éves korban kezdődnek a 2019 -es adóévtől. Januártól hatályos új adótörvény 2020. január 1 -jétől 72 évre meghosszabbítják a szükséges minimális elosztás korhatárát.

Azok számára, akik a Roth opció egy saját irányítású IRA vagy 401 (k) esetében a szabályok többnyire azonosak, kivéve, hogy bármely életkorban nincs kötelező minimális eloszlás. A befektető abban az évben fizeti a jövedelem után fizetendő adót, amikor a pénzt befektették, és a teljes egyenleg adómentes, amikor a pénzt nyugdíjba vonják.

Az önirányított 401 (k) vagy az IRA kockázatai

Az önálló nyugdíjszámla választási szabadságot biztosíthat Önnek nyugdíj-megtakarításai során, de nyilvánvaló kockázatokkal jár. Ez egy lehetőség azoknak az embereknek, akik nagyon biztosak abban, hogy le tudják győzni a szakembereket, és hajlandóak erre fogadni nyugdíj -megtakarításaikat.

Az IRS figyelmeztetett hogy a saját irányítású IRA-kba befektetőket "csalárd rendszerek, magas díjak és ingadozó teljesítmény" érheti.

A befektetőknek óvakodniuk kell attól is, hogy véletlenül megsértsék a saját irányítású IRA-befektetésekre vonatkozó bonyolult IRS-szabályokat. Ezek közül néhány szabály kifejezetten tiltja:

• Pénzbevétel közvetlenül az IRA-ban vagy a 401 (k) jövedelemtermelő ingatlanból
• A számlán tartott ingatlanok felhasználása személyi kölcsön fedezeteként
• Ingatlanok vagy egyéb befektetések felhasználása a számlán olyan módon, amely személyesen előnyös
• Pénz felvétele a számláról személyi kölcsönkötelezettségeinek törlesztésére vagy kizárásra jogosult személynek
• Annak engedélyezése, hogy a diszkvalifikált személyek lakóhelyet tartsanak a 401 (k) vagy az IRA -n belüli ingatlanban
• Ingatlan eladása vagy lízingelése a számlán belül diszkvalifikált személynek

Diszkvalifikált személy a bizalmi személy, aki szolgáltatásokat nyújt a tervnek, és bármely más jogalany, amelynek pénzügyi érdekeltsége lehet. Ide tartozik Ön, házastársa és örökösei, a számla kedvezményezettje, a számla letétkezelője vagy terve rendszergazda, és minden olyan társaság, amelyben a szavazati jogú részvények legalább 50% -a tulajdonosa, közvetlenül vagy közvetve.

Ha az IRS megállapítja, hogy tiltott tranzakció történt, akkor fiókja automatikusan elveszíti adókedvezményes státuszát. Az összes pénzt, amelyet önálló 401 (k) vagy hagyományos IRA-ba fektetett, adóköteles elosztásként kell kezelni, így nagy adószámla marad.