Hogyan adózik a megtakarítási számla?

Ha van pénze hagyományos megtakarítási számláján, akkor a mai alacsony kamatok miatt valószínűleg nem keres jelentős pénzt kamatokban. De a megtakarítási számlán szerzett kamatokat adóköteles jövedelemnek tekinti a Internal Revenue Service (IRS), és be kell jelenteni az adóbevallásban.

Ez magában foglalja a hagyományos megtakarítási számlákon, valamint a magas hozamú megtakarítási számlákon szerzett kamatokat, betéti igazolások (CD -k) és pénzpiaci betétszámlák.

Mi az adóköteles és miért

A megtakarítási számlákat általában nem tekintik befektetéseknek. Azonban pénzt keresnek kamat formájában, és az IRS a rájuk vonatkozó kamatot tartja adóköteles jövedelem, függetlenül attól, hogy a pénzt a számlán tartja -e, átutalja -e egy másik számlára, vagy vonja vissza.

Vagyis amikor a bank kamatot fizet a számlájára, akkor az adott évre adóval tartozik a kamat után.

A bankja vagy más pénzintézete elküldi Önnek az adólapot 1099 INT az új év elején a számlán szerzett kamatokért, ha a bevétel meghaladja a 10 USD -t. Mindazonáltal, függetlenül attól, hogy 1099 INT-ot kap-e, be kell jelentenie az összes kamatbevételt, még akkor is, ha ez csak néhány dollár.

A megtakarítási számláról származó kamatot a következő címen kell megadóztatni a keresett jövedelemadó mértéke az évre. Más szóval, ez kiegészíti a bevételeit, és így adózik. A 2020 -as adóévben ezek a kulcsok 10% és 37% között mozogtak.

Ha a tiéd nettó befektetési bevétel (NII) vagy módosított korrigált bruttó jövedelem (MAGI) túllép egy bizonyos küszöböt, a kamatjövedelmet szintén egy másik adó terheli, amelyet nettó befektetési jövedelemadónak neveznek.

Mi mentes az adó alól

A megtakarítási számlákon szerzett kamatok adókötelesek, de nem kell adót fizetnie a fiókja teljes egyenlege után. Ez a pénz a megtakarításod, és feltehetően már fizetett rá jövedelemadót, mielőtt letette a számlájára.

Ha a megtakarítási számláján 10 000 dollár van, és 0,2% kamatot fizet, akkor csak a bank által fizetett 20 dolláros kamat után adózik, nem a kamatot megillető tőkeösszeg után.

Kivételek a kamatadók alól

Bizonyos típusú fiókok, például a hagyományos és a Roth egyéni nyugdíjszámlák (IRA-k), lehetővé teszik, hogy a megtakarítások kamatai halasztott adót halmozzanak fel. Vagyis nem kell évről évre adóköteles jövedelemként jelentenie a számlán lévő bevételt. Az adókat nyugdíjba vonulásáig halasztják.

Hagyományos IRA vagy 401 (k) számlán nem kell adót fizetnie a számlájára vagy annak bevételeire, amíg összegyűjti a pénzt. Mindkettő után adóköteles, amikor felveszi a pénzt, feltehetően nyugdíjba vonulása után.

Val,-vel Roth IRA, minden évben befizetett pénz után jövedelemadót fizet. Nem kell adót fizetnie a főösszeggel vagy a bevétellel, amikor 59½ éves kora után visszavonja a pénzt.

Fájlolás módja

Minden év elején a megtakarítási számláját vezető bank 1099-INT űrlapot küld Önnek, amely az előző évben szerzett kamatot mutatja. Bizonyos esetekben ez egy bróker nagyobb nyilatkozatának részeként jöhet. Ez az az összeg, amelyet adóköteles jövedelemként jelent a számlán.