Hogyan mérik a bank tőkeellátottságát?

Az főváros A bankrendszer megfelelőségét világszerte szigorúan szabályozzák annak érdekében, hogy jobban biztosítsák a pénzügyi rendszer és a globális gazdaság stabilitását. Ezenkívül további védelmet nyújt a betétesek számára. Az Egyesült Államokban a bankokat szövetségi szinten szabályozza a Szövetségi Betétbiztosítási Társaság (FDIC), a Federal Reserve Board és a Valuta Ellenőrző Hivatala (OCC). Ezenkívül az államilag bérelt bankok az állami szabályozó hatóságok hatálya alá tartoznak. A bankok szabályozása és fizetőképessége egyaránt kritikus fontosságú, mivel a bankszektor egyedülálló fontossággal bír a gazdaság egészének működése szempontjából.

A bankok pénzügyi helyzetének nyomon követése azért is fontos, mert a bankoknak be kell számolniuk az eltéréssel likviditás eszközeik és kötelezettségeik között. A bank mérlegének forrásoldalán nagyon likvid számlák találhatók, például keresleti betétek. Egy bank eszközei azonban elsősorban meglehetősen illikvid hitelekből állnak. Míg a bankok eladhatják (és gyakran eladják) a kölcsönöket, gyorsan csak készpénzre válthatók, ha jelentős kedvezménnyel értékesítik azokat.

A tőkeellátottság értékelése

A bank tőkemegfelelésének leggyakrabban használt értékelése a tőkemegfelelési mutató. Sok elemző és bankszakmai szakember azonban inkább a gazdasági tőke mértékét részesíti előnyben. Ezenkívül az elemzők vagy befektetők megvizsgálhatják a Tier 1 tőkeáttételi mutatót vagy az alapvető likviditási mutatókat, amikor megvizsgálják a bank pénzügyi helyzetét.

Íme a négy elsődleges módszer a bank tőkemegfelelésének értékelésére.

Tőkemegfelelési arány

Az amerikai bankok kötelesek fenntartani minimális tőkemegfelelési mutató. A tőkemegfelelési mutató a bank kockázattal súlyozott hitelkockázatát jelenti.

Az arány kétféle tőkét mér:

1. Tier 1 tőke a törzsrészvény, amely képes elnyelni a veszteségeket anélkül, hogy a banknak meg kellene szüntetnie működését.
2. Tier 2 tőke alárendelt adósság, amely egy bank felszámolása esetén el tudja viselni a veszteségeket.

Egyes elemzők kritikusak a kockázati súlyozás a tőkemegfelelési mutató vonatkozásában, és rámutattak arra, hogy a hitelkiesések többsége a pénzügyi időszak során következett be A 2008-as válság a nagyon alacsony kockázati súlyú hitelekre vonatkozott, míg a legtöbb kockázati súlyú hitel nem alapértelmezett.

Tier 1 tőkeáttételi arány

A kapcsolódó tőkemegfelelési mutatót néha figyelembe veszik Tier 1 tőkeáttételi arány. Az elsődleges tőkeáttételi mutató a bankok közötti kapcsolat alaptőke és teljes vagyona. Kiszámításához az elsődleges tőkét el kell osztani a bank átlagos összevont eszközeivel és bizonyos mérlegen kívüli kitettségekkel.

Minél magasabb az elsődleges tőkeáttételi mutató, annál valószínűbb, hogy egy bank ellenáll a negatív sokkoknak mérleg.

Gazdasági tőke intézkedés

Sok elemző és bankvezető úgy véli, hogy gazdasági tőke a tőkemegfelelési mutatónál pontosabb és megbízhatóbb értékelést jelent a bank pénzügyi stabilitására és kockázati kitettségére vonatkozóan.

A gazdasági tőke kiszámítása, amely megbecsüli a banknak a kezében lévő tőke mennyiségét, hogy kezelni tudja jelenlegi fennálló kockázata a bank pénzügyi állapotán, hitelminősítésén, várható veszteségein és a fizetőképesség bizalmi szintjén alapul. Az ilyen gazdasági realitásoknak, mint a várható veszteségeknek a figyelembevételével ez az intézkedés reálisabbnak tekinthető a bank tényleges pénzügyi helyzetére és kockázati szintjére vonatkozóan.

Likviditási arányok

A befektetők vagy a piaci elemzők is megvizsgálhatják a bankokat szabványos részvényértékelések segítségével, amelyek bármely iparágban működő vállalatok pénzügyi helyzetét értékelik. Ezek az alternatív értékelési mutatók magukban foglalják a likviditási mutatókat, például az aktuális arányt, a készpénzrátát vagy a gyors arány.