SEC Form F-10 Definition
Mi az S-F-10 űrlap?
A SEC F-10 űrlap a Értékpapír- és Tőzsdebizottság (SEC) megköveteli bizonyos nyilvánosan forgalmazott kanadai külföldi magánszemélyeket kibocsátók hogy befejezze az értékpapírok nyilvántartását és értékesítését az Egyesült Államokban.
Ezeket a kibocsátókat egy kanadai hatóságnak folyamatosan nyilvánosságra kellett hoznia az iktatást megelőző 12 hónapban az értékpapírok regisztrálása érdekében - kivéve bizonyos származékok. A SEC F-10 űrlapot benyújtó vállalatnak az összesített piaci értékkel is rendelkeznie kell nyilvános úszó legalább 75 millió dolláros, fennálló részvényrészvényéből.
Kulcsos elvitel
- A SEC F-10 formanyomtatványt bizonyos nyilvánosan forgalmazott kanadai cégektől kell elvégezni a regisztráció befejezéséhez és az értékpapírok értékesítéséhez az Egyesült Államokban.
- A kanadai vállalatoknak közzé kell tenniük pénzügyi kimutatásaikat az Egyesült Államok általánosan elfogadott számviteli elveivel (GAAP) összhangban.
- Az S-F-10 űrlap benyújtásához a vállalatnak meg kell felelnie a típusokra vonatkozó követelményeknek a bejelentés hatálya alá tartozó értékpapírok, a megfelelő közzétételek és a felajánlott piaci érték értékpapír.
A SEC F-10 űrlap megértése
Egyes kanadai vállalatok, amelyek értékpapírokat kívánnak regisztrálni és eladni az Egyesült Államokban, kitöltik a SEC F-10 űrlapot az értékpapírok Az 1933 -as értékpapír -törvény. Után lépett életbe 1929 -es tőzsdei összeomlás, ez az amerikai jogszabály felszólítja a vállalatokat, hogy tegyék közzé pénzügyi kimutatásaikat, hogy a potenciális befektetők áttekinthessék azokat, és megalapozott befektetési döntéseket hozzanak.
Az 1933 -as értékpapír -törvény - amelyet gyakran "igazság az értékpapírok" törvénynek is neveznek - előírja, hogy a vállalatoknak töltse ki a regisztrációs űrlapokat, amelyek alapvető tényeket és közzétételeket tartalmaznak az értékpapírjaikkal és átfogó pénzügyi egészség. A SEC F-10 nyomtatvány csak egy a sok bejelentés közül, amelyek segítenek a SEC-nek a törvény céljainak elérésében: hogy a befektetők jelentős információkat kaphassanak a kínált értékpapírokról, és megakadályozzák csalás a felajánlott értékpapírok értékesítésében.
Mielőtt befektetést vagy értékpapírt vásárolna, a befektetőknek át kell tekinteniük a tájékoztatót, amely fontos információkat tartalmaz a befektetés pénzügyi teljesítményéről és a lehetséges kockázatokról.
Több joghatósági közzétételi rendszer (MJDS)
1991 júliusában a SEC és a kanadai értékpapír -kezelők jóváhagyták a Több joghatósági közzétételi rendszer (MJDS). Az MJDS célja az volt, hogy racionalizálja az iktatási folyamatot, és megkönnyítse a jogosult kanadai vállalatoknak az Egyesült Államokban a finanszírozás megszerzését azáltal, hogy értékpapír.
Azok a kanadai vállalatok, amelyek megfelelnek az MJDS követelményeknek, ugyanezt használhatják tájékoztató amikor benyújtották a SEC -hez, hogy felkészültek a kanadai közzétételi követelmények teljesítésére. Ez lehetővé teszi a vállalatok számára, hogy időt takarítsanak meg, és csökkentsék az adminisztrációs terheket és költségeket, amelyek a külön bejelentésekhez kapcsolódnak.
Így a SEC F-10 formanyomtatvány egy burkolólap, amely lehetővé teszi az MJDS-re jogosult vállalatok számára a kanadai értékpapír-szabályozás által előírt vonatkozó ajánlati dokumentumok használatát. A kanadai kibocsátóktól megkövetelt más SEC nyomtatványokkal (F-7, F-8, F-9 és F-80) ellentétben azonban az S-F-10 nyomtatvány megköveteli, hogy a kibocsátó egyeztesse pénzügyi kimutatások nekünk. Általánosan elfogadott könyvelési alapelvek (GAAP).
1991 óta egyes kanadai vállalatok ugyanazt a tájékoztatót használhatják, amikor benyújtják a SEC -hez, amelyet a kanadai közzétételi követelmények teljesítésére készítettek.
Követelmények a SEC F-10 űrlaphoz
Míg az MJDS célja, hogy csökkentse a kanadai vállalatok előtt álló akadályokat a határokon átnyúló finanszírozás megszerzésében, a vállalatoknak továbbra is meg kell felelniük a SEC F-10 űrlap. Az alábbiakban kiemelünk néhány kulcsfontosságú feltételt, például a bejelentés tárgyát képező értékpapír -típusokra vonatkozó követelményeket, a megfelelő közzétételeket és piaci értéke a felajánlott értékpapírok közül.
Az értékpapírok típusai
A kanadai törvények alapján létrehozott vagy szervezett külföldi magán kibocsátók használhatják az S-F-10 nyomtatványt az 1933-as értékpapír-törvény szerinti értékpapírok nyilvántartásba vételére. Ide tartoznak a tőzsdei ajánlatban kibocsátott vagy a keveredés, egyesülés vagy más, a részvényesek szavazatát igénylő átszervezés.
A vállalatok azonban nem használhatják a SEC F-10 nyomtatványt származtatott értékpapírok nyilvántartásba vételére. Ez alól kivételt képez bizonyos regisztrálása parancsok, opciók, jogok és átváltható értékpapírok amelyek megfelelnek a SEC által meghatározott követelményeknek.
Közzétételek
A SEC F-10 űrlap benyújtása előtt a kibocsátó társaságnak alá kellett vetni és be kell tartania az közzététel a kanadai értékpapír -bizottság vagy azzal egyenértékű szabályozó hatóság követelményei szerint legalább 12 naptári hónapig közvetlenül az iktatást megelőzően. Ez alól néhány kivétel és kiegészítő rendelkezés vonatkozik a jelentéstételi kötelezettségre a részt vevő vállalatok esetében, amelyek részei az üzleti kombinációnak.
Az értékpapírok piaci értéke
Az forgalomban lévő részvények az ajánlattételnek legalább 75 millió dollár összértékű piaci értékkel kell rendelkeznie. Ez a szabály további rendelkezéseket tartalmaz az üzleti kombinációkra vonatkozóan, amelyek bizonyos körülmények között előfordulhatnak képesnek kell lennie arra, hogy eleget tegyen a nyilvános lebegési követelményeknek az egyes résztvevők fennálló részvényrészvényei alapján vállalat.