Definisi Asuransi Piutang Usaha
Apa itu Asuransi Piutang Usaha?
Piutang Pertanggungan melindungi perusahaan dari kerugian finansial yang disebabkan oleh kerusakan piutang (AR) catatan. Jenis pertanggungan ini penting karena hilangnya catatan piutang dapat membuat perusahaan tidak dapat menagih hutang pelanggan.
Takeaways Kunci
- Asuransi piutang usaha memberikan perlindungan terhadap kerugian yang ditimbulkan oleh perusahaan ketika mereka tidak dapat menagih dari pelanggan yang berutang uang bisnis.
- Piutang usaha dibuat ketika perusahaan mengizinkan pembeli membeli barang atau jasa mereka secara kredit.
- Selain menutupi kerugian langsung akibat tidak terbayarnya, asuransi AR juga sering kali akan menanggung biaya tidak langsung, seperti pembayaran bunga yang jatuh tempo atas pinjaman yang dijamin dengan piutang.
Cara Kerja Asuransi Piutang Usaha
Asuransi piutang usaha melindungi berbagai situasi yang melibatkan catatan piutang perusahaan. Pertama, itu akan menutupi perusahaan untuk jumlah yang tidak dapat dikumpulkan dari pelanggan karena catatan rusak atau dihancurkan oleh bahaya yang ditanggung. Cakupan piutang usaha juga akan mencakup pemegang polis untuk
biaya bunga pinjaman yang diperoleh untuk mengimbangi jumlah yang tidak tertagih.Pertanggungan ini juga memberikan penggantian untuk biaya pengumpulan yang melebihi biaya pengumpulan normal Anda. Sebagian besar bisnis mengeluarkan biaya reguler untuk mengumpulkan uang yang terutang oleh pelanggan, seperti pemegang buku menghabiskan beberapa jam setiap bulan untuk mengingatkan pelanggan bahwa pembayaran sudah jatuh tempo. Asuransi piutang usaha menanggung biaya di atas dan di atas biaya normal ini, yang timbul sebagai akibat langsung atau tidak langsung dari suatu kerugian. Salah satu contoh biaya tersebut adalah mempekerjakan pekerja sementara untuk membantu kegiatan pengumpulan.
Asuransi piutang usaha juga akan menanggung biaya pembuatan kembali catatan piutang usaha Anda, seperti biaya menyewa konsultan teknologi informasi (TI) yang berspesialisasi dalam kehilangan data pemulihan.
Penanggung dapat memasukkan asuransi piutang sebagai bagian dari dukungan "perluasan cakupan" yang dilampirkan pada polis properti. Namun, asuransi ini mungkin tidak sama dengan dukungan piutang usaha yang terpisah karena dapat dikenakan pengecualian yang berlaku untuk bangunan dan properti pribadi.
Menghitung Kerugian Asuransi Piutang
Cara yang tepat di mana kerugian dihitung dapat bervariasi antara perusahaan asuransi, tetapi sebagian besar mengikuti prinsip umum yang sama. Pertama, perusahaan asuransi menghitung total piutang selama dua belas bulan sebelum kerugian. Selanjutnya, ia membagi jumlah ini dengan dua belas, yang memberikan rata-rata piutang bulanan.
Sebagai contoh, anggaplah catatan piutang perusahaan hancur dalam kebakaran pada tanggal 1 Januari 2017. Penanggung akan menjumlahkan piutang untuk periode 31 Desember 2015 sampai dengan 31 Desember 2016, kemudian membagi angka tersebut dengan 12. Jika piutang tahunan Anda adalah $1 juta, rata-rata bulanannya adalah $83.333.
Karena penjualan dapat menjadi siklus sepanjang tahun tertentu, perusahaan asuransi kemudian akan mempertimbangkan apakah penjualan normal atau tidak fluktuasi dalam bisnis menyebabkan piutang menjadi lebih tinggi atau lebih rendah dari rata-rata bulanan pada tanggal tersebut kerugian. Mempertimbangkan waktu kerugian, perusahaan asuransi kemudian akan menambah atau mengurangi rata-rata bulanan.
Perusahaan asuransi besar sering menawarkan asuransi piutang, seperti American International Group (AIG) dan Nationwide Insurance Co.
