Kontribusi 401(k) dan IRA: Anda Dapat Melakukan Keduanya
Bahkan jika Anda berpartisipasi dalam 401(k) rencana di tempat kerja, Anda masih dapat berkontribusi untuk Roth IRA dan/atau IRA tradisional, selama Anda memenuhi IRA persyaratan.Anda mungkin tidak dapat mengambil potongan pajak untuk kontribusi IRA tradisional Anda jika Anda juga memiliki 401 (k), tetapi itu tidak akan memengaruhi jumlah yang boleh Anda sumbangkan—hingga $6.000, atau $7.000 dengan kontribusi tambahan untuk mereka yang berusia 50 tahun ke atas, untuk 2021.
Biasanya masuk akal untuk memberikan kontribusi yang cukup ke akun 401(k) Anda untuk mendapatkan kontribusi pencocokan maksimum dari perusahaan Anda. Tetapi setelah itu, menambahkan IRA ke campuran pensiun Anda dapat memberi Anda lebih banyak opsi investasi dan mungkin biaya lebih rendah daripada biaya 401 (k) Anda. Roth IRA juga akan memberi Anda sumber penghasilan bebas pajak di masa pensiun.
Berikut adalah aturan yang perlu Anda ketahui.
Takeaways Kunci
- Memiliki akun 401(k) di tempat kerja tidak memengaruhi kelayakan Anda untuk memberikan kontribusi IRA.
- Namun, apakah kontribusi IRA tradisional Anda dapat dikurangkan, akan tergantung pada penghasilan Anda.
- Penghasilan Anda juga akan memengaruhi berapa banyak uang, jika ada, yang dapat Anda masukkan ke dalam Roth IRA.
Kelayakan IRA dan Batas Kontribusi
Batas kontribusi untuk IRA tradisional dan Roth adalah $6.000 per tahun, ditambah kontribusi mengejar $1.000 untuk mereka yang berusia 50 tahun ke atas, untuk tahun pajak 2020 dan 2021. Anda dapat membagi kontribusi Anda di antara dua jenis, tetapi total kontribusi Anda masih terbatas pada $6.000 atau $7.000. IRA Tradisional dan Roth juga memiliki beberapa aturan berbeda terkait kontribusi Anda.
Untuk IRA Tradisional
Kontribusi ke IRA tradisional seringkali dapat dikurangkan dari pajak. Tetapi jika Anda dilindungi oleh 401(k) atau rencana lain yang disponsori oleh pemberi kerja, Anda pendapatan kotor disesuaikan yang dimodifikasi (MAGI) akan menentukan berapa banyak kontribusi Anda yang dapat Anda kurangi—jika ada.Tabel berikut menguraikannya:
| Pengurangan Kontribusi IRA Jika Anda Juga Memiliki Rencana Perusahaan (2021) | ||||
|---|---|---|---|---|
|
Status pengajuan pajak |
Penghasilan untuk mengurangi kontribusi penuh |
Penghasilan untuk pengurangan sebagian |
Di atas penghasilan ini, tidak ada potongan |
Batas kontribusi |
|
Lajang |
Kurang dari $66.000 |
$66.000 hingga $76.000 |
Lebih dari $76.000 |
$6.000 + $1.000 lebih jika Anda berusia 50+ |
|
Menikah, dengan 401(k) Anda sendiri |
Kurang dari $ 105.000 |
$105,000 hingga $125,000 |
Lebih dari $125.000 |
$6.000 masing-masing + $1.000 lebih jika Anda berusia 50+ |
|
Menikah, pasangan memiliki 401 (k) |
Kurang dari $198,000 |
$198,000 hingga $208,000 |
Lebih dari. $208,000 |
$6.000 masing-masing + $1.000 lebih jika Anda berusia 50+ |
|
Menikah dengan 401 (k) sendiri, mengajukan pengembalian sendiri |
$0 |
$0 hingga $10,000 |
Lebih dari $10,000 |
$6.000 + $1.000 lebih jika Anda berusia 50+ |
Publikasi IRS 590-A menjelaskan cara menghitung kontribusi yang dapat dikurangkan jika Anda atau pasangan Anda dilindungi oleh rencana 401 (k).
Bahkan jika Anda tidak memenuhi syarat untuk kontribusi yang dapat dikurangkan, Anda masih dapat memperoleh manfaat dari pertumbuhan investasi yang ditangguhkan pajak di IRA dengan memberikan kontribusi yang tidak dapat dikurangkan. Jika Anda melakukannya, Anda perlu mengajukan IRS Formulir 8606 dengan pengembalian pajak Anda untuk tahun tersebut.
Untuk Roth IRA
Dengan Roth IRA, yang tidak memberikan manfaat pajak di muka, tidak masalah apakah Anda memiliki rencana perusahaan. Berapa banyak yang dapat Anda sumbangkan, atau apakah Anda dapat berkontribusi sama sekali, didasarkan pada status pelaporan pajak dan penghasilan Anda untuk tahun tersebut.
Tabel ini menunjukkan ambang batas pendapatan saat ini:
| Kontribusi Roth IRA (2021) | ||||
|---|---|---|---|---|
Status pengajuan pajak |
Pendapatan untuk kontribusi penuh |
Pendapatan untuk kontribusi sebagian |
Tidak ada kontribusi yang diizinkan |
Batas kontribusi |
Lajang |
Kurang dari $125.000 |
$125.000 hingga $140.000 |
Lebih dari $140,000 |
$6.000 + $1.000 lebih jika Anda berusia 50+ |
Menikah, mengajukan bersama |
Kurang dari $198,000 |
$198,000 hingga $208,000 |
Lebih dari $208,000 |
$6.000 masing-masing + $1.000 lebih jika Anda berusia 50+ |
Menikah, mengajukan secara terpisah |
$0 |
$0 hingga $10,000 |
Lebih dari $10,000 |
$6.000 + $1.000 lebih jika Anda berusia 50+ |
IRA pasangan
Untuk berkontribusi pada IRA, Anda biasanya harus memiliki penghasilan yang diperoleh. Namun, ada pengecualian untuk pasangan yang sudah menikah di mana hanya satu pasangan yang bekerja di luar rumah. Itu adalah pasangan IRA. Ini memungkinkan pasangan yang bekerja untuk berkontribusi pada IRA dari pasangan yang tidak bekerja dan sebanyak dua kali lipat tabungan pensiun keluarga. Anda dapat membuka IRA pasangan sebagai akun tradisional atau Roth.
Bagaimana jika Anda Berkontribusi Terlalu Banyak?
Jika Anda menemukan bahwa Anda telah berkontribusi lebih banyak ke IRA Anda daripada yang diizinkan, Anda pasti ingin menarik jumlah uang Anda. kontribusi berlebihan, dan cepat. Kegagalan untuk melakukannya pada waktu yang tepat dapat membuat Anda bertanggung jawab atas pajak cukai sebesar 6% setiap tahun atas jumlah yang melebihi batas.
Denda dibebaskan jika Anda menarik uang sebelum Anda mengajukan pajak Anda untuk tahun di mana kontribusi dibuat.Anda juga perlu hitung apa kelebihan kontribusi Anda saat berada di IRA dan menarik jumlah itu dari akun juga.
Keuntungan investasi juga harus dimasukkan dalam pendapatan kotor Anda untuk tahun tersebut dan dikenakan pajak yang sesuai.Terlebih lagi, jika Anda berada di bawah 59½, Anda akan berhutang penalti penarikan awal 10% dari jumlah tersebut.