Apakah Anda Terlalu Tua untuk Membuka Roth IRA?

Semakin awal Anda memulai Roth IRA, semakin baik, tetapi membuka Roth IRA saat Anda hampir pensiun masih bisa masuk akal dalam beberapa keadaan.

Roth IRA adalah akun pensiun individu (IRA) yang memungkinkan distribusi atau penarikan tertentu dilakukan atas dasar bebas pajak dengan asumsi kondisi tertentu telah terpenuhi. Namun, Roth IRA tidak memberikan pengurangan pajak pada tahun-tahun mereka didanai, yang berarti mereka didanai dengan dolar setelah pajak. Meskipun tidak ada batasan usia untuk membuka Roth IRA, ada batasan pendapatan dan kontribusi yang harus diperhatikan investor sebelum membuka dan mendanai Roth IRA.

Bagaimana Roth IRA Dapat Membantu Menabung untuk Pensiun

Banyak yang berada di puncak penghasilan mereka bertahun-tahun terlambat dalam karir mereka. Anda mungkin menemukan Anda memiliki uang ekstra yang tersedia untuk diinvestasikan setelah hipotek dilunasi, dan anak-anak telah selesai kuliah. Anda ingin memanfaatkan uang itu sebaik-baiknya. Atau, Anda mungkin hanya menyadari bahwa perhitungan tabungan pensiun Anda akan segera berakhir.

Jangan merasa buruk: Apakah itu biaya hidup, kinerja investasi yang buruk, atau hanya hal-hal yang terjadi, banyak orang menemukan bahwa mereka telah menabung jauh lebih sedikit daripada yang mereka butuhkan. Bagaimanapun, Anda mungkin ingin melakukan apa pun yang Anda bisa untuk menebusnya saat Anda masih mendapatkan penghasilan.

Mungkin Anda telah berganti pekerjaan, dan perusahaan baru tidak menawarkan program pensiun seperti 401(k). Terserah Anda untuk membuat pengaturan pengelolaan uang. Tentu saja, jika Anda memiliki utang berbunga tinggi atau tidak memiliki dana darurat, Anda harus menyumbangkan pendapatan tambahan untuk prioritas tersebut terlebih dahulu.

Tetapi jika Anda memilih kedua akun, berkontribusi pada Roth IRA di akhir usia 50-an, 60-an, dan seterusnya—dengan asumsi Anda memenuhi syarat—bisa sangat masuk akal. Salah satu manfaat Roth IRA adalah Anda tidak pernah terlalu tua untuk berkontribusi karena tidak ada batasan usia untuk berkontribusi pada Roth IRA.

Distribusi dari Roth IRA

Juga, tidak ada persyaratan kapan Anda harus mulai menarik uang dari Roth IRA. Sekali lagi, itu berbeda dengan IRA tradisional, yang mengamanatkan distribusi minimum yang diperlukan (RMD) dimulai pada usia 72 tahun, dalam jumlah berdasarkan harapan hidup dan saldo akun Anda.

Ada satu pengecualian untuk aturan ini: IRS tidak memerlukan RMD pada tahun 2020. Pada 27 Maret 2020, Presiden Trump menandatangani Paket stimulus darurat virus corona senilai $2 triliun, disebut Bantuan Coronavirus, Bantuan, dan Keamanan Ekonomi (CARES) Act, menjadi undang-undang. Tindakan ditangguhkan diperlukan distribusi minimum dari rekening pensiun pada tahun 2020. Ini dimaksudkan untuk memberi akun pensiun lebih banyak waktu untuk pulih dari penurunan pasar saham, dan bagi pensiunan yang mampu untuk meninggalkan mereka sendiri, keringanan pajak tidak dikenakan pajak wajib penarikan.

Namun selain di tahun 2020, jika Anda tidak ingin dipaksa untuk menarik uang dari rekening pensiun pada usia 72 tahun, Roth IRA adalah satu-satunya pilihan Anda.

Persyaratan Penghasilan untuk Roth IRA

Meskipun kurang ketat dibandingkan akun lain, Roth IRA tidak sepenuhnya tanpa batas. Berapapun usia Anda, penghasilan Anda harus di bawah tingkat tertentu agar Anda memenuhi syarat untuk berkontribusi pada Roth. Juga, jumlah kontribusi ke Roth IRA dapat dibatasi atau dihapus. Batasan ini tergantung pada status pengajuan pajak Anda (yaitu lajang atau menikah) dan berapa banyak penghasilan yang Anda peroleh.

Batas Penghasilan

Pada tahun 2020, kontribusi dari individu dengan status pengarsipan pajak tunggal tidak dapat diberikan ke Roth jika penghasilan Anda melebihi $139.000, dan pada tahun 2021, penghasilan tidak boleh melebihi $140.000. Kontribusi untuk para lajang mulai dihapus—atau dibatasi—jika Anda berpenghasilan di kisaran $124.000 hingga $139.000 pada tahun 2020. Untuk tahun 2021, kisaran penghentian pendapatan adalah $125.000 hingga $140.000.

Bagi mereka yang sudah menikah dan mengajukan pajak mereka bersama-sama, kisaran penghapusan pendapatan Roth untuk tahun 2020 adalah $196.000 hingga $206.000, dan untuk tahun 2021, adalah $198.000 hingga $208.000.Aturan ini bisa menjadi kelemahan bagi orang-orang dengan penghasilan tinggi. Tapi ada strategi untuk menyiasatinya, yang dikenal sebagai pintu belakang Roth IRA (lihat "Mengonversi ke Roth IRA," di bawah).

Penghasilan yang Diperoleh

Persyaratan utama untuk berkontribusi pada Roth IRA pada usia berapa pun adalah memiliki "penghasilan yang diperoleh." Selama Anda bekerja—baik paruh waktu atau penuh waktu, untuk diri sendiri atau orang lain—Anda dapat berkontribusi untuk a Roth. Namun, Anda tidak dapat berkontribusi lebih dari jumlah yang Anda peroleh tahun itu.

Pendapatan dari manfaat Jaminan Sosial, pensiun, dan investasi diperhitungkan untuk Anda pendapatan kotor disesuaikan yang dimodifikasi (MAGI), dan kemampuan Anda untuk memenuhi syarat untuk Roth. Namun, itu tidak dihitung sebagai pendapatan yang diperoleh dan karenanya tidak dapat disumbangkan ke Roth.

Batas Kontribusi untuk Roth IRA

Batas kontribusi tahunan untuk Roth IRA adalah $6.000 untuk tahun 2020 dan 2021. Untuk individu berusia 50 tahun ke atas, mereka dapat menyumbang tambahan $1.000 sebagai kontribusi mengejar ketinggalan dengan total $7.000 per tahun.

Jika Anda dan pasangan Anda menikah secara bersama-sama, dan Anda berdua mendirikan Roth IRA, satu pasangan dapat berkontribusi maksimal untuk kedua pasangan. Dengan kata lain, pasangan dapat berkontribusi maksimal $14,000 jika kedua pasangan berusia 50 tahun atau lebih untuk tahun 2020 dan 2021 (atau $6.000 + $6.000 (batas kontribusi setiap orang) + $1.000 + $1.000 (pengejaran setiap orang kontribusi)).

Itu benar bahkan jika hanya satu pasangan yang bekerja, atau jika kedua pasangan bekerja, tetapi satu pasangan memperoleh penghasilan kurang dari batas kontribusi. Batas waktu untuk memberikan kontribusi untuk tahun 2020 adalah 15 April 2021.

Aturan 5 Tahun Roth dan Investor Lama

Ketika Anda berusia 59, Anda dapat menarik penghasilan dari Roth IRA Anda tanpa terkena penalti penarikan awal 10%. (Hukuman ini ditangguhkan untuk tahun 2020 sebagai bagian dari tagihan stimulus virus corona.) Tetapi Anda tidak dapat membuka IRA pertama Anda pada usia 58 dan mulai menarik penghasilan bebas penalti satu setengah tahun kemudian.

Itu karena Roth IRA memiliki apa yang disebut aturan 5 tahun. Uang apa pun yang Anda masukkan ke dalam Roth harus tetap di sana selama lima tahun pajak jika Anda ingin penghasilan yang dihasilkan oleh kontribusi itu bebas pajak saat Anda menariknya (dan Anda melakukannya). Aturan ini tidak berlaku untuk setiap kontribusi atau setiap akun. Setelah Anda memberikan kontribusi Roth IRA pertama Anda dan lima tahun pajak berlalu, setiap penghasilan yang Anda tarik akan lulus ujian lima tahun.

Orang yang lebih muda jelas tidak perlu khawatir tentang aturan lima tahun. Tetapi jika Anda membuka Roth IRA pertama Anda pada usia 63, cobalah menunggu hingga Anda berusia 68 tahun atau lebih untuk menarik penghasilan apa pun. Anda tidak harus berkontribusi ke akun di masing-masing dari lima tahun itu untuk lulus ujian lima tahun. Akun itu sendiri hanya harus berusia lima tahun.

Mengonversi ke Roth IRA

Cara lain untuk mendanai Roth IRA — terlepas dari pendapatan atau status perkawinan — adalah dengan mengambil sebagian atau seluruh uang dari jenis akun pensiun yang memenuhi syarat yang berbeda, seperti IRA tradisional atau 401(k), dan mengubahnya menjadi a Roth. Proses ini memerlukan pemindahan aset dari akun lain itu ke Roth IRA, baik yang baru atau yang sudah ada.

Sekarang untuk berita buruknya: Anda akan berutang pajak penghasilan atas jumlah yang Anda konversi di tarif pajak marjinal untuk tahun itu.

Apakah masuk akal untuk menerima pajak pada konversi, bahkan mempertimbangkan penarikan bebas pajak yang akan Anda dapatkan nanti? Itu tergantung pada braket pajak apa yang Anda masuki sekarang dan braket pajak apa yang Anda harapkan saat Anda melakukan penarikan.

Katakanlah, misalnya, Anda kebetulan sedang tidak bekerja saat ini dan penghasilan Anda untuk tahun ini akan cukup rendah. Tarif pajak marjinal Anda bisa jadi hanya 12%. Mungkin saat yang tepat untuk mengkonversi karena, setelah pensiun, Anda mungkin berada dalam kelompok pajak 24% setelah Anda menambahkan semua sumber pendapatan pensiun Anda.

Jika Anda memiliki IRA tradisional yang telah Anda sumbangkan setelah pajak, semua atau sebagian dari dana tersebut pasti akan menjadi kandidat yang baik untuk strategi ini, juga dikenal sebagai backdoor Roth IRA. Namun, Anda masih mungkin berhutang pajak pada bagian dari konversi tergantung pada kepemilikan akun pensiun Anda yang lain.

Roth IRA dan Jaminan Sosial

Ada manfaat lain dari berkontribusi pada Roth IRA tidak peduli seberapa terlambat permainannya. Penarikan Roth tidak dianggap sebagai pendapatan untuk tujuan menentukan apakah Anda harus membayar pajak atas manfaat Jaminan Sosial Anda, tidak seperti penarikan IRA dan 401(k) tradisional. Mereka juga tidak diperhitungkan untuk menentukan apakah penghasilan Anda cukup tinggi untuk membebankan Anda premi Medicare yang lebih tinggi.

Membuka Roth IRA juga bisa menjadi cara untuk meningkatkan manfaat Jaminan Sosial Anda. Katakanlah Anda masih bekerja ketika Anda mencapai usia minimum untuk mulai mendapatkan cek tersebut (atau transfer dana elektronik). Mengklaim Jaminan Sosial sesegera mungkin bisa menjadi strategi yang baik jika memungkinkan Anda untuk berinvestasi lebih banyak.

Hasilnya bisa berupa penghasilan yang lebih besar—bahkan lebih besar daripada menunggu sampai Anda lebih tua untuk mengklaim manfaat Jaminan Sosial yang lebih besar dan membelanjakan uangnya segera atau memiliki lebih sedikit tahun untuk menginvestasikannya.

Ini bukan strategi yang sangat mudah. Keberhasilannya tergantung pada pengembalian investasi masa depan dan cakrawala waktu Anda. Jika Anda mengharapkan pendapatan pensiun Anda ketat, strategi ini mungkin terlalu berisiko bagi Anda.

Anda mungkin tidak akan menarik semua yang ada di Roth Anda sekaligus. Anda mungkin dapat mengambil risiko pasar saham dengan menginvestasikan uang yang tidak perlu Anda tarik sampai Anda berusia 70 tahun atau lebih.

Garis bawah

Ketika orang bekerja di kemudian hari dan hidup lebih lama, mereka mungkin mulai mempertanyakan beberapa kebijaksanaan konvensional mengenai investasi pensiun. Salah satu asumsi tersebut adalah bahwa mereka terlalu tua untuk membuka Roth IRA.

Benar, mereka tidak akan punya banyak waktu sampai pensiun untuk membangun saldo rekening bebas pajak yang lebih besar. Itu tidak berarti bahwa Roth IRA tidak bisa menjadi pilihan yang lebih baik untuk investor yang lebih tua. Membuka atau mengonversi ke Roth di usia 50-an atau 60-an Anda bisa menjadi pilihan yang baik ketika:

• Anda tidak lagi mendapatkan penghasilan dari pekerjaan.
• Penghasilan Anda terlalu tinggi untuk disumbangkan ke Roth melalui saluran normal.
• Anda ingin menghindari RMD.
• Anda ingin meninggalkan uang bebas pajak untuk ahli waris Anda.