Strategi Pajak untuk Penghasilan Pensiun Anda

Saat Anda pensiun, penghasilan Anda biasanya mengalir dari tiga kemungkinan sumber: tunjangan Jaminan Sosial, distribusi dari rekening pensiun individu (IRA) dan rencana pensiun, dan dana dari tabungan dan lainnya investasi. Bergantung pada tingkat pendapatan Anda, Anda mungkin ingin menggunakan strategi pajak tertentu untuk meminimalkan apa yang diambil Paman Sam dari Anda saat pensiun. Berikut adalah beberapa untuk dipertimbangkan.

Tinggal di Negara yang Ramah Pajak

Salah satu strategi terbaik untuk menghemat pajak atas pendapatan pensiun adalah tinggal di atau pindah ke negara bagian yang ramah pajak. Setelah

Pemotongan Pajak dan Undang-Undang Pekerjaan, ini akan menjadi sangat penting hingga tahun 2025 ketika hanya total $10.000 dalam properti lokal, pendapatan negara bagian dan lokal, atau pajak penjualan yang akan dikurangkan untuk tujuan pajak pendapatan federal.

Tujuh negara bagian tidak memiliki pajak penghasilan: Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Texas, Washington, dan Wyoming. New Hampshire dan Tennessee hanya mengenakan pajak bunga dan dividen, tetapi Tennessee akan bergabung dengan daftar negara bagian tanpa pajak penghasilan pada tahun 2021.

Negara bagian dilarang oleh undang-undang federal untuk mengenakan pajak kepada penduduk atas manfaat pensiun yang diperoleh di negara bagian lain.Jadi, misalnya, mendapatkan pensiun di California atau New York (negara bagian dengan pajak tinggi) dan pindah saat pensiun ke Florida atau Texas (negara bagian tanpa pajak) menghindari pajak negara bagian atas pendapatan ini.

Negara bagian lain mungkin memiliki pajak pendapatan rendah atau istirahat khusus untuk pendapatan pensiun. Beberapa, misalnya, mungkin tidak memiliki pajak atas manfaat Jaminan Sosial dan/atau sebagian atau seluruh pendapatan dari IRA dan rencana pensiun.

Nilai kembali Investasi Anda

Anda mungkin ingin mengubah kepemilikan investasi Anda di masa pensiun; tidak hanya untuk menghemat pajak tetapi juga untuk melestarikan pokok. Berikut adalah beberapa cara untuk melakukannya:

Obligasi Daerah

Minat pada obligasi daerah bebas dari pajak penghasilan federal, meskipun bunga dapat mempengaruhi pajak atas manfaat Jaminan Sosial.

Saham Dividen

Jika Anda menerima dividen yang memenuhi syarat—pada dasarnya dividen reguler dari perusahaan AS yang diperdagangkan secara publik, serta perusahaan asing tertentu—mereka dikenakan pajak lebih tarif yang menguntungkan daripada pendapatan biasa. Tarif pajak mungkin nol, 15%, atau 20%, tergantung pada penghasilan kena pajak Anda.

Kerugian Yang Mengimbangi Keuntungan Modal

Anda dapat menggunakan kerugian atas penjualan sekuritas dan properti lainnya untuk mengimbangi keuntungan modal sehingga Anda tidak membayar pajak atas keuntungan. Terlebih lagi, jika Anda memiliki kerugian modal berlebih, Anda dapat menggunakan hingga $3.000 untuk mengimbangi pendapatan biasa (misalnya, bunga bank), dan kerugian tambahan apa pun dapat dibawa ke depan.

Hindari atau Tunda RMD

Jika Anda berusia minimal 72 tahun, Anda tidak perlu membayar pajak distribusi minimum yang diperlukan (RMD) dari IRA tradisional Anda jika Anda mentransfer dana ke badan amal.RMD dulu 70½, tetapi setelah berlalunya Menyiapkan Setiap Komunitas Untuk Peningkatan Pensiun (SECURE) Act pada Desember 2019, dinaikkan menjadi 72.Inilah yang diperlukan:

• Wali atau kustodian IRA Anda harus mentransfer dana langsung ke Badan amal publik yang disetujui IRS.
• Anda harus menerima pengakuan tertulis dari badan amal seperti yang Anda terima untuk sumbangan amal.

Ada batas tahunan $ 100.000 untuk strategi ini. Jika Anda sudah menikah, setiap pasangan memiliki batas $100.000 yang terpisah. Strategi ini hanya dapat digunakan untuk IRA, bukan untuk akun seperti IRA seperti SEP IRA atau IRA SEDERHANA.

Distribusi minimum yang diperlukan untuk IRA tradisional dan 401 (k) telah ditangguhkan pada tahun 2020 karena pengesahan Maret 2020 dari UU CARES, stimulus $ 2 triliun diberlakukan di tengah kejatuhan ekonomi dari pandemi COVID-19.

Anuitas Ditangguhkan

Anda juga dapat menunda kebutuhan untuk mengambil RMD dan memastikan bahwa Anda tidak akan kehabisan pendapatan pensiun dengan berinvestasi di khusus anuitas yang ditangguhkan. Anda dapat menggunakan hingga $135.000 (tetapi tidak lebih dari 25% dari saldo akun Anda) dari IRA atau 401 (k) untuk membeli kontrak anuitas umur panjang yang memenuhi syarat (QLAC) dalam rekening pensiun. Dana yang dialokasikan ke QLAC dikecualikan dari perhitungan RMD.

Pembayaran dari QLAC tidak harus segera dimulai tetapi harus dimulai selambat-lambatnya pada usia 85 tahun. Pembayaran dikenakan pajak kepada Anda, dan dana dari QLAC secara otomatis memenuhi persyaratan RMD untuk bagian IRA atau rencana pensiun ini.

Pastikan untuk mempertimbangkan kekurangan QLAC sebelum melanjutkan. Tidak ada nilai tunai yang dapat disadap sebelumnya annuitizing. Mungkin ada biaya yang lebih tinggi untuk jenis investasi ini daripada yang lain yang tersedia melalui rencana IRA atau 401(k). Dan Anda harus hidup sampai usia yang ditargetkan (mis., 85) untuk menikmati penghasilannya.

Bersikaplah Strategis Tentang Manfaat Jaminan Sosial

Jika Anda tidak membutuhkan Jaminan Sosial di usia pensiun penuh karena Anda memiliki penghasilan lain, pertimbangkan untuk menunda penerimaan manfaat hingga usia 70 tahun. Anda akan mendapatkan tambahan kredit untuk meningkatkan manfaat bulanan Anda pada saat itu, dan Anda tidak perlu membayar pajak sekarang atas manfaat tersebut.

Ketika Anda menerima manfaat, mereka sepenuhnya bebas pajak atau termasuk dalam penghasilan kotor Anda sebesar 50% atau 85%, tergantung pada penghasilan Anda yang lain (termasuk bunga bebas pajak atas obligasi daerah). Lebih khusus lagi, jika Anda pendapatan sementara (istilah yang unik untuk perhitungan bagian kena pajak dari manfaat Jaminan Sosial) kurang dari $25.000 jika Anda lajang, atau $ 32.000 jika Anda menikah dengan mengajukan bersama, tidak ada manfaat Jaminan Sosial Anda dikenakan pajak.

Jika Anda lajang dan penghasilan Anda antara $25.000 dan $34.000—atau antara $32.000 dan $44.000 jika Anda menikah, maka 50% dari tunjangan dikenakan pajak. Memiliki pendapatan lebih dari $34,000, atau $44,000 masing-masing, berarti 85% dari manfaat termasuk dalam pendapatan kotor. Orang yang sudah menikah yang mengajukan secara terpisah secara otomatis memiliki 85% dari manfaat yang termasuk dalam pendapatan kotor.

Karena porsi manfaat Jamsostek yang kena pajak tergantung pada penghasilan Anda yang lain, cobalah untuk mengontrolnya semaksimal mungkin. Berikut adalah beberapa ide:

• Kurangi pendapatan kotor disesuaikan (AGI). Berkontribusi pada IRA yang dapat dikurangkan dan rencana 401 (k) jika Anda masih bekerja dapat mengurangi AGI Anda.
• Batasi penjualan surat berharga. Meskipun penjualan terutama harus ditentukan oleh pertimbangan keuangan, jika memungkinkan, Anda mungkin ingin membatasi penjualan sehingga pendapatan Anda tidak mendorong Anda melebihi penyertaan 50% hingga penyertaan 85%.
• Lakukan penarikan dari Roth IRA jika Anda memilikinya. Penarikan dari Roth IRA bebas pajak di masa pensiun dan tidak diperhitungkan dalam perhitungan pajak atas manfaat Jaminan Sosial.

Garis bawah

Memperhatikan strategi pajak untuk penghasilan pensiun Anda adalah penting, tetapi tidak ada satu pun strategi yang tepat. Situasi pribadi setiap orang berbeda, dan strategi pajak perlu disesuaikan untuk Anda. Bicaralah dengan penasihat pajak atau keuangan untuk mempelajari lebih lanjut dan menyusun rencana yang dipersonalisasi.