Kekurangan Roth IRA yang Harus Diketahui Setiap Investor
Roth IRA adalah rekening tabungan pensiun yang menyimpan investasi yang Anda pilih menggunakan uang setelah pajak.Roth IRA menawarkan banyak manfaat, dan yang terbesar adalah kenyataan bahwa uang pensiun Anda dan penghasilannya tidak akan pernah dikenakan pajak lagi. Tapi mereka bukan pilihan yang tepat untuk setiap investor. Jika Anda berpikir untuk membuka akun, pertimbangkan kerugian Roth IRA terlebih dahulu.
Takeaways Kunci
- Roth IRA menawarkan beberapa manfaat utama, termasuk pertumbuhan bebas pajak, penarikan bebas pajak di masa pensiun, dan tidak ada distribusi minimum yang diperlukan.
- Kerugian yang jelas adalah bahwa Anda menyumbangkan uang pasca-pajak, dan itu merupakan pukulan yang lebih besar pada penghasilan Anda saat ini.
- Kelemahan lainnya adalah Anda tidak boleh melakukan penarikan sebelum setidaknya lima tahun berlalu sejak kontribusi pertama Anda.
Roth vs. IRA tradisional
Roth dan IRA tradisional keduanya merupakan cara terbaik untuk menyimpan uang untuk masa pensiun. Mereka berbagi batas kontribusi yang sama. Untuk tahun 2021, itu adalah $6.000, atau $7.000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih.
Untuk berkontribusi pada keduanya, Anda harus mendapatkan penghasilan. Itu benar-benar uang yang Anda dapatkan dari bekerja atau memiliki bisnis.Dan Anda tidak dapat menyetor lebih dari yang Anda hasilkan pada tahun tertentu.
Terlepas dari kesamaan ini, akun sebenarnya sangat berbeda. Meskipun mereka tidak selalu menjadi pemecah kesepakatan, berikut adalah kerugian dari Roth IRA.
Batas Penghasilan Roth IRA
Salah satu kelemahan Roth IRA adalah Anda tidak dapat berkontribusi jika Anda menghasilkan terlalu banyak uang. Batasnya didasarkan pada Anda pendapatan kotor disesuaikan yang dimodifikasi (MAGI) dan status pelaporan pajak.Untuk menemukan MAGI Anda, mulailah dengan pendapatan kotor Anda yang disesuaikan—Anda dapat menemukannya di SPT Anda—dan tambahkan kembali potongan tertentu.
Secara umum, Anda dapat berkontribusi penuh jika MAGI Anda di bawah jumlah tertentu. Anda dapat memberikan kontribusi sebagian jika MAGI Anda berada dalam kisaran "penghapusan bertahap". Dan jika MAGI Anda terlalu tinggi, Anda tidak bisa berkontribusi sama sekali.
Di bawah ini adalah ikhtisar pendapatan dan batas kontribusi Roth IRA untuk tahun 2021.
| Batas Pendapatan dan Kontribusi Roth IRA 2021 | ||
|---|---|---|
| Status Pengarsipan | MAGI | Batas Kontribusi |
| Menikah mengajukan bersama | ||
| Kurang dari $198,000 | $6.000 ($7.000 jika usia 50+) | |
| $198,000 hingga $207,999 | Mulai bertahap | |
| $208,000 atau lebih | Tidak memenuhi syarat untuk Roth IRA langsung | |
| Pengajuan pernikahan secara terpisah* | ||
| Kurang dari $10,000 | Mulai bertahap | |
| $10,000 atau lebih | Tidak memenuhi syarat untuk Roth IRA langsung | |
| Lajang | ||
| Kurang dari $125.000 | $6.000 ($7.000 jika usia 50+) | |
| $125.000 hingga $139.999 | Mulai bertahap | |
| $140.000 atau lebih | Tidak memenuhi syarat untuk Roth IRA langsung |
Pengajuan menikah secara terpisah dan kepala rumah tangga dapat menggunakan batas untuk orang lajang jika mereka tidak tinggal bersama pasangan mereka dalam satu tahun terakhir.
Pintu Belakang Roth IRA
Ada cara yang rumit tetapi legal bagi mereka yang berpenghasilan tinggi untuk berkontribusi pada Roth IRA bahkan jika pendapatan mereka melebihi batas. Ini disebut pintu belakang Roth IRA dan itu memerlukan kontribusi ke IRA tradisional dan kemudian segera menggulirkan uang ke akun Roth.
Tak perlu dikatakan, ini harus dilakukan dengan ketat oleh aturan IRS.
Pengurangan Pajak Roth IRA
Perbedaan terbesar antara IRA tradisional dan Roth muncul saat pajak jatuh tempo.
Dengan IRA tradisional, Anda mengurangi kontribusi Anda pada tahun Anda mendapatkannya. Ini memberikan keringanan pajak langsung yang membuat Anda memiliki lebih banyak uang di saku Anda. Kelemahannya adalah pajak penghasilan harus dibayar atas kontribusi Anda dan uang yang diperolehnya saat Anda melakukan penarikan selama masa pensiun.
Roth IRA bekerja dengan cara yang berlawanan. Anda tidak mendapatkan keringanan pajak di muka, tapi penarikan di masa pensiun umumnya bebas pajak.
Kedengarannya bagus, tetapi sebenarnya bisa menjadi kerugian bagi beberapa investor.
Anda membuat kontribusi Roth IRA dengan dolar pasca pajak, jadi Anda tidak mendapatkan potongan pajak dimuka yang ditawarkan IRA tradisional.
Inilah alasannya. Tanpa potongan pajak di muka berarti Anda akan mendapatkan lebih sedikit uang dalam gaji Anda untuk dibelanjakan, ditabung, dan diinvestasikan.
Dan, penarikan bebas pajak di masa pensiun adalah sesuatu yang dinanti-nantikan—kecuali Anda akan berada di golongan pajak yang lebih rendah di masa depan daripada sekarang.
Tergantung pada situasi Anda, Anda bisa mendapatkan keuntungan lebih dari IRA tradisional keringanan pajak dimuka, lalu bayar pajak dengan tarif yang lebih rendah saat pensiun. Ada baiknya menghitung angka sebelum Anda membuat keputusan karena ada potensi banyak uang yang dipertaruhkan.
Aturan Penarikan Roth IRA
Dengan Roth, Anda dapat menarik kontribusi Anda kapan saja, untuk alasan apa pun, tanpa pajak atau penalti. Dan penarikan yang memenuhi syarat di masa pensiun juga bebas pajak dan bebas penalti. Itu terjadi ketika Anda setidaknya berusia 59½ tahun dan sudah setidaknya lima tahun sejak Anda pertama kali berkontribusi pada Roth IRA — juga dikenal sebagai aturan lima tahun.
Jika Anda tidak memenuhi aturan lima tahun, penghasilan apa pun yang Anda tarik dapat dikenakan pajak atau penalti 10%—atau keduanya, tergantung pada usia Anda:
- Usia 59 tahun ke bawah: Penarikan dikenakan pajak dan denda 10%. Anda mungkin dapat menghindari penalti (tetapi bukan pajak) jika Anda menggunakan uang itu untuk pembelian rumah pertama kali atau untuk pengecualian tertentu lainnya.
- Usia 59½ ke atas: Penarikan dikenakan pajak tetapi tidak dikenakan denda.
Aturan lima tahun bisa menjadi kerugian jika Anda memulai Roth di kemudian hari. Misalnya, jika Anda pertama kali berkontribusi pada Roth pada usia 58, Anda harus menunggu hingga Anda berusia 63 tahun untuk melakukan penarikan bebas pajak.
Garis bawah
Roth IRA menawarkan begitu banyak manfaat—pertumbuhan bebas pajak, penarikan bebas pajak di masa pensiun, dan tidak ada distribusi minimum yang diperlukan (RMD) dimulai pada usia 72 tahun. Tapi jangan abaikan potensi kekurangannya.
Sebagian besar investor akan mendapat manfaat dari menabung untuk pensiun di IRA. Apakah pilihan yang lebih baik untuk Anda adalah IRA tradisional atau Roth tergantung pada penghasilan Anda, usia Anda, dan kapan Anda berharap berada di golongan pajak yang lebih rendah — sekarang, atau selama masa pensiun.