Haruskah Anda Meminjam Dari Rencana Pensiun Anda?

Tujuan dari perencanaan pensiun adalah untuk membiayai tahun-tahun pasca-kerja Anda, memungkinkan Anda mempertahankan atau meningkatkan standar hidup pra-pensiun Anda. Dengan demikian, Anda keuangan/perencana pensiun akan mendorong Anda untuk menabung sebanyak mungkin di akun pensiun yang memenuhi syarat dan untuk menunda penarikan selama diizinkan menurut rencana.

Mengambil dana dari rekening pensiun Anda dapat berdampak buruk pada tabungan pensiun Anda, tetapi ada saat-saat ketika melakukannya masuk akal. Di bawah ini, kita akan melihat beberapa pro dan kontra meminjam dari rekening pensiun Anda.

Pinjaman vs. Penarikan

Pertama, mari kita bedakan. Mengambil pinjaman berbeda dengan melakukan penarikan dari rekening pensiun. Keduanya mengurangi aktiva di kamu portofolio, tentu saja. Jika akun Anda menyimpan $100.000 dan Anda mengeluarkan $40.000, Anda akan memiliki sisa saldo $60.000.

Namun, dengan penarikan, Anda tidak diharuskan mengembalikan jumlah yang dibagikan dari paket, sedangkan pinjaman harus dilunasi ke paket agar tidak dianggap sebagai acara kena pajak.

Diversifikasi

Diversifikasi adalah bagian penting dari perencanaan pensiun. Perencana pensiun biasanya merekomendasikan agar aset didiversifikasi sesuai dengan toleransi risiko masing-masing klien. Sementara perencanaan didasarkan pada kinerja aset masa lalu dan proyeksi, risiko harus dipertimbangkan, kecuali jika menyangkut aset yang menghasilkan jaminan. tingkat pengembalian atau bunga yang dijamin.

Salah satu kelemahan meminjam dari rencana pensiun Anda adalah jumlah pinjaman tidak lagi diinvestasikan dan dengan demikian dapat mengacaukan rasio diversifikasi sampai jumlah tersebut dikembalikan ke rencana.

Namun, ketika Anda mengambil pinjaman, jumlah pinjaman akan diperlakukan sebagai aset dalam rencana, karena akan diganti dengan Anda. promes. Meskipun jumlahnya tidak akan terdiversifikasi, itu akan menerima tingkat pengembalian yang dijamin, yang bisa menjadi rata-rata dari harga prima ditambah 2%.

Ingatlah bahwa diversifikasi disertai dengan risiko, dan ada kemungkinan bahwa Anda dapat memiliki pengembalian negatif pada investasi Anda kecuali beberapa investasi Anda memiliki tingkat pengembalian yang dijamin. Oleh karena itu, keuntungan mengambil pinjaman dari akun Anda adalah Anda akan menerima tingkat pengembalian yang dijamin atas jumlah pinjaman.

Pajak Berganda

Salah satu argumen yang menentang mengambil pinjaman dari rencana pensiun Anda adalah bahwa jumlah bunga yang Anda bayarkan adalah pajak ganda. Hal ini karena pinjaman pembayaran kembali, termasuk bunga, akan dibuat dengan jumlah yang telah dikenakan pajak dan akan dikenakan pajak saat ditarik dari rekening pensiun.

“Begitu pembayaran pinjaman setelah pajak Anda mencapai 401 (k) rencana, mereka menjadi sebelum pajak, dan ketika Anda pensiun dan mulai mengambil distribusi, pembayaran pinjaman Anda akan dikenakan pajak lagi, ”kata Michael Mezheritskiy, presiden, Grup Manajemen Aset Milestone, Avon, Connecticut. “Oleh karena itu, pajak berganda.”

Mari kita lihat sebuah contoh.

Asumsi No. 1

• Anda menyumbang $100,000 untuk rencana pensiun Anda dengan dasar sebelum pajak.
• $100.000 bertambah $10.000 dalam pendapatan.
• Anda tidak pernah mengambil pinjaman dari saldo rencana pensiun Anda.

$110.000 akan dikenakan pajak di pajak penghasilan tingkat ketika ditarik dari rekening pensiun Anda. Karena $100.000 berasal dari uang sebelum pajak, dan penghasilan $10.000 diperoleh berdasarkan sebelum pajak, $110.000 hanya akan dikenakan pajak saat ditarik.

Asumsi No. 2

• Anda menyumbang $100,000 untuk rencana pensiun Anda dengan dasar sebelum pajak.
• $ 100.000 menghasilkan $ 8.500 dalam pendapatan.
• Anda mengambil pinjaman sebesar $20.000 dari rencana tersebut, yang telah Anda bayar kembali.
• Bunga yang dilunasi atas pinjaman tersebut adalah $1.500.

$110.000 akan dikenakan pajak dengan tarif pajak penghasilan Anda saat ditarik dari rekening pensiun Anda. Karena $100.000 berasal dari uang sebelum pajak, dan penghasilan $8.500 diperoleh sebelum pajak, $108.500 hanya akan dikenakan pajak saat ditarik.

Namun, $1.500 yang berasal dari bunga pembayaran kembali pinjaman telah dilunasi dengan jumlah yang sudah dikenakan pajak, dan akan dikenakan pajak lagi saat ditarik dari rekening pensiun Anda. Akibatnya, Anda akan membayar pajak dua kali pada $1.500.

Konsekuensi Gagal Melakukan Pelunasan

Dengan beberapa pengecualian yang didefinisikan secara sempit, pinjaman yang diambil dari rekening pensiun Anda harus dilunasi setidaknya setiap tiga bulan, dan mereka harus dilunasi secara merata, jumlah yang diamortisasi sebesar Kepala Sekolah dan minat.Kegagalan untuk memenuhi persyaratan ini dapat mengakibatkan pinjaman dianggap sebagai transaksi kena pajak.Itu juga berarti Anda kehilangan kesempatan untuk bertambah pajak tangguhan pendapatan atas jumlah tersebut dan untuk melakukan investasi yang terdiversifikasi dengannya.

“Saya pikir selalu yang terbaik untuk tidak meminjam dari rencana pensiun kecuali itu adalah pilihan terakhir,” kata Allan Katz, presiden Grup Manajemen Kekayaan Komprehensif, LLC, di Staten Island, New York. "Meskipun melakukannya diposisikan sebagai cara bebas pajak untuk mengakses modal, tidak selalu berhasil seperti itu.”

Jika Anda meninggalkan majikan Anda sebelum pinjaman dilunasi, Anda mungkin diminta untuk membayar kembali seluruh saldo dalam waktu singkat, bukan melebihi jadwal yang telah ditetapkan. Jika Anda tidak dapat membayar kembali saldo, rencana tersebut dapat memperlakukannya sebagai distribusi (mengimbangi).

Pinjaman dengan demikian akan diperlakukan sebagai pendapatan biasa kecuali jika Anda memiliki dana yang tersedia untuk mengganti jumlah tersebut sebagai kontribusi rollover ke program pensiun yang memenuhi syarat dalam waktu 60 hari setelah tanggal offset terjadi, atau Anda memenuhi syarat untuk menyelesaikan rollover langsung dari surat promes ke rencana lain yang memenuhi syarat.Saldo pinjaman yang diperlakukan sebagai distribusi tidak hanya dikenakan pajak penghasilan, tetapi juga dapat dikenakan 10% penalti distribusi awal.

Mengapa Mengambil Pinjaman dari Rencana Pensiun Anda?

Anda harus mengambil pinjaman dari rencana pensiun Anda hanya jika Anda telah kehabisan pilihan pembiayaan Anda yang lain, atau jika pinjaman tersebut akan membantu meningkatkan keuangan Anda. Misalnya, jika Anda memiliki kartu kredit saldo $20,000 dengan suku bunga 15% dan Anda mampu membayar $400 per bulan, mungkin masuk akal secara finansial untuk mengambil pinjaman dari rencana pensiun Anda untuk melunasi saldo kartu kredit Anda.

Mari kita bandingkan dua skenario.

Jumlah Pinjaman Rencana Pensiun	$20,000	Saldo Kartu Kredit	$20,000
Suku bunga	4.50%	Suku bunga	15%
Frekuensi Pembayaran	Dua minggu sekali	Frekuensi Pembayaran	Bulanan
Jumlah pembayaran	$171.94	Jumlah pembayaran	$400
Periode Pembayaran	Lima tahun	Periode Pelunasan (jika pelunasan $400/bulan)	Enam Tahun 7 Bulan
Jumlah Bunga	$2,351.41	Jumlah Bunga	$11,582

Meskipun benar bahwa $2,351,41 yang Anda bayarkan sebagai bunga atas jumlah pinjaman Anda akan dikenakan pajak berganda, manfaat yang jelas adalah bahwa bunga akan dibayarkan kepada Anda, bukan ke perusahaan kartu kredit, dan jumlah yang Anda bayarkan dengan bunga akan signifikan lebih rendah.

Jika Anda mengambil pinjaman dari rekening pensiun Anda untuk melunasi saldo kartu kredit, pastikan Anda mengambil langkah-langkah untuk menghindari timbulnya hutang baru di bawah kartu kredit. Hubungi perencana keuangan Anda untuk bantuan di bidang ini—mereka juga dapat membantu Anda memastikan bahwa skor kredit tidak terpengaruh.

Alasan bagus lainnya untuk mengambil pinjaman dari rekening pensiun Anda adalah menggunakan jumlah pinjaman untuk membeli rumah. Seperti yang ditunjukkan tren industri, jumlah yang diinvestasikan di rumah Anda memberikan kontribusi yang signifikan pengembalian investasi. Selanjutnya, Anda juga dapat menggunakan rumah Anda untuk membiayai masa pensiun Anda, baik dengan menjual rumah atau dengan mengambil hipotek terbalik.

“Saya merekomendasikan meminjam dari rencana pensiun untuk pengeluaran modal seperti perbaikan rumah atau untuk memulai bisnis, dan untuk konsolidasi utang dalam situasi tertentu,” kata Wes Shannon, CFP®, pendiri dari Perencanaan Keuangan SJK, LLC, di Hurst, Texas. “Jangan pernah meminjam dana pensiun untuk biaya pendidikan. Pemerintah menyediakan pinjaman yang mudah dan murah untuk kuliah, tetapi tidak untuk masa pensiun Anda.”

Periksa Ketentuan Paket Anda

Tidak semua rencana yang memenuhi syarat mengizinkan pinjaman, dan beberapa yang mengizinkannya hanya akan mengizinkannya untuk tujuan khusus seperti membeli, membangun, atau membangun kembali tempat tinggal utama, atau membayar untuk pendidikan tinggi atau biaya pengobatan. Yang lain mengizinkan pinjaman untuk alasan apa pun. Administrator rencana Anda akan dapat menjelaskan ketentuan pinjaman di bawah akun pensiun Anda.

Isi Ulang Akun Anda Setelah Anda Mengambil Pinjaman

Jika Anda harus mengambil pinjaman dari rekening pensiun Anda, cobalah untuk terus memberikan kontribusi dan tingkatkan jumlah yang Anda sumbangkan, jika memungkinkan. Ini mungkin menjadi tantangan, karena Anda juga akan diminta untuk melakukan pembayaran kembali pinjaman, dan pembayaran tersebut tidak akan dianggap sebagai kontribusi ke rekening pensiun Anda. Namun, ini akan membantu Anda memulihkan sarang telur lebih cepat.

Sebagian besar rencana akan memungkinkan Anda untuk mempercepat pembayaran pinjaman Anda, yang akan membantu memulihkan saldo rencana Anda lebih cepat. Pastikan untuk memperhitungkan pembayaran pinjaman Anda ke dalam anggaran Anda. Ini akan menjaga Anda dari pengeluaran berlebihan.

Garis bawah

Anda tidak boleh mengambil pinjaman dari rekening pensiun Anda kecuali jika itu adalah kebutuhan mutlak atau masuk akal secara finansial. Menentukan apakah pinjaman tepat untuk Anda memerlukan penilaian profil keuangan Anda dan perbandingan opsi pinjaman dengan opsi lain, seperti mengambil pinjaman dari lembaga keuangan (jika tersedia) atau melunasi saldo kartu kredit dari waktu ke waktu.

Pastikan untuk mendiskusikan masalah ini dengan perencana keuangan Anda, sehingga mereka dapat membantu Anda memutuskan opsi mana yang terbaik untuk Anda.