Definisi Keuangan Rantai Pasokan

Apa itu Keuangan Rantai Pasokan?

Supply chain finance (SCF) adalah istilah yang menggambarkan serangkaian solusi berbasis teknologi yang bertujuan untuk menurunkan biaya pembiayaan dan meningkatkan efisiensi bisnis bagi pembeli dan penjual yang terhubung dalam penjualan transaksi. Metodologi SCF bekerja dengan mengotomatiskan transaksi dan melacak proses persetujuan dan penyelesaian faktur, dari inisiasi hingga penyelesaian. Di bawah paradigma ini, pembeli setuju untuk menyetujui faktur pemasok mereka untuk pembiayaan oleh bank atau pemodal luar lainnya - sering disebut sebagai "faktor." Dan dengan memberikan kredit jangka pendek itu mengoptimalkan modal kerja dan memberikan likuiditas kepada kedua belah pihak, SCF menawarkan keuntungan yang berbeda untuk semua peserta. Sementara pemasok mendapatkan akses lebih cepat ke uang yang mereka miliki, pembeli mendapatkan lebih banyak waktu untuk melunasi saldo mereka. Di kedua sisi persamaan, para pihak dapat menggunakan uang tunai untuk proyek lain agar operasi masing-masing tetap berjalan lancar.

Bagaimana Keuangan Rantai Pasokan Bekerja

Pembiayaan rantai pasokan bekerja paling baik ketika pembeli memiliki yang lebih baik Peringkat kredit dari penjual, dan akibatnya dapat sumber modal dari bank atau penyedia keuangan lainnya dengan biaya yang lebih rendah. Keuntungan ini memungkinkan pembeli menegosiasikan persyaratan yang lebih baik dari penjual, seperti jadwal pembayaran yang diperpanjang. Sementara itu, penjual dapat menurunkan produknya lebih cepat, untuk menerima pembayaran langsung dari lembaga pembiayaan perantara.

Pembiayaan rantai pasokan, sering disebut sebagai "pembiayaan pemasok" atau "anjak piutang terbalik", mendorong kolaborasi antara pembeli dan penjual. Ini secara filosofis melawan dinamika persaingan yang biasanya muncul di antara kedua pihak ini. Lagi pula, dalam keadaan tradisional, pembeli berusaha untuk menunda pembayaran, sementara penjual ingin dibayar sesegera mungkin.

Contoh Keuangan Rantai Pasokan

Transaksi perpanjangan hutang biasa bekerja sebagai berikut: Katakanlah pembeli, Perusahaan ABC, membeli barang dari penjual, Pemasok XYZ. Dalam keadaan tradisional, Pemasok XYZ mengirimkan barang, kemudian menyerahkan faktur kepada Perusahaan ABC, yang menyetujui pembayaran dengan persyaratan kredit standar selama 30 hari. Tetapi jika Pemasok XYZ sangat membutuhkan uang tunai, Pemasok XYZ dapat meminta pembayaran segera, dengan diskon, dari lembaga keuangan afiliasi Perusahaan ABC. Jika ini diberikan, lembaga keuangan itu mengeluarkan pembayaran kepada Pemasok XYZ, dan pada gilirannya, memperpanjang periode pembayaran untuk Perusahaan ABC, untuk tambahan 30 hari berikutnya, untuk jangka waktu kredit total 60 hari, bukan 30 hari yang diamanatkan oleh Pemasok XYZ.

Pertimbangan Khusus

Menurut Forum Keuangan Rantai Pasokan Global, sebuah konsorsium asosiasi industri, SCF baru-baru ini melambat karena akuntansi dan perlakuan modal yang rumit terkait dengan praktik ini, terutama sebagai respons terhadap peningkatan peraturan dan pelaporan persyaratan.