Bisakah Saya Menggulung IRA Tradisional Menjadi Paket 529 untuk Cucu Saya?
Anda tidak dapat berguling tradisional rekening pensiun individu (IRA) menjadi 529 paket tanpa membayar pajak. Internal Revenue Service (IRS) mempertimbangkan untuk memasukkan distribusi IRA ke dalam rencana 529 sebagai distribusi yang termasuk dalam penghasilan biasa kena pajak Anda.
Di luar pajak penghasilan, Anda juga akan menghadapi tambahan denda pajak 10% untuk penarikan awal jika Anda belum berusia 59½ tahun. Setelah pajak tersebut, Anda dapat menyumbangkan apa yang tersisa untuk paket 529.
Dengan demikian, mendanai akun 529 dari IRA tradisional bukanlah ide yang baik. Pertimbangkan alternatif ini sebagai gantinya.
Takeaways Kunci
- Anda tidak dapat menggulung IRA Anda ke dalam paket 529 tanpa terkena pajak dan, dalam beberapa kasus, membayar penalti juga.
- Pilihan yang lebih baik termasuk menggunakan distribusi IRA untuk membayar biaya pendidikan atau mendanai 529 dengan pendapatan tetap.
- Semua 50 negara bagian menawarkan 529 rencana tabungan untuk membantu keluarga menabung untuk biaya pendidikan tinggi.
Gunakan Distribusi IRA untuk Mendanai Biaya Pendidikan
Daripada membuka 529, Anda mungkin mempertimbangkan untuk menggunakan distribusi IRA untuk biaya pendidikan. Penarikan dari IRA tradisional Anda untuk tujuan pendidikan tinggi dibebaskan dari hukuman 10%. Pengecualian ini berlaku untuk Roth IRAs juga.
Pengeluaran bebas penalti termasuk "kuliah, biaya, buku, persediaan, dan peralatan yang diperlukan untuk pendaftaran atau kehadiran di lembaga pendidikan yang memenuhi syarat," menurut IRS. Anda harus mengunjungi situs web IRS untuk mendapatkan rincian lengkap tentang pengecualian tersebut biaya pendidikan tinggi yang memenuhi syarat.
Ingat, biaya pendidikan tinggi akan membebaskan Anda dari penalti 10%, tetapi distribusinya tetap dikenakan pajak penghasilan biasa.Selain itu, distribusi mungkin perlu dimasukkan sebagai pendapatan pada aplikasi bantuan keuangan apa pun, terutama Aplikasi Gratis untuk Federal Student AID (FAFSA), jadi pastikan untuk mengatur waktu dengan hati-hati.
Ada dua jenis dari 529 paket: paket biaya kuliah prabayar dan paket tabungan.
Danai 529 Dengan Penghasilan Reguler
Akhirnya, Anda mungkin mempertimbangkan untuk membuka paket 529 dan berkontribusi dari penghasilan rutin Anda, bukan dari IRA Anda. Dengan cara ini Anda dapat menghindari pajak penghasilan biasa dan penalti penarikan awal IRA Anda dan mulai menumbuhkan dana kuliah.
Manfaat lainnya adalah kakek-nenek (dan orang tua) dapat berkontribusi hingga $15.000 (pada tahun 2020 dan 2021) ke paket 529 per anak setiap tahun tanpa dikenakan biaya pajak hadiah. Jika sudah menikah, setiap kakek-nenek (dan orang tua) dapat menyumbang hingga $15.000, dengan total $30.000 per pasangan.
Keluarga yang sangat kaya bahkan bisa beban depan 529s dengan menyumbangkan hadiah lima tahun ($75.000 per pemberi/per anak) sekaligus, untuk memberikan waktu maksimum untuk pertumbuhan pendapatan. Selain itu, banyak rencana 529 negara bagian memungkinkan pemilik akun untuk mengambil pengurangan pajak penghasilan negara bagian penuh atau sebagian untuk kontribusi pada rencana tersebut.Jika Anda tidak yakin dengan strategi terbaik untuk keadaan dan situasi khusus Anda, Anda harus menghubungi a penasihat keuangan untuk bimbingan.