Kepercayaan Kebutuhan Khusus vs. Akun MAMPU

akun MAMPU dan perwalian kebutuhan khusus (SNT), juga dikenal sebagai perwalian kebutuhan tambahan, keduanya memberi penyandang disabilitas cara untuk menghemat uang bebas pajak. Dengan menyimpan uang di akun ABLE atau kepercayaan kebutuhan tambahan, Anda juga dapat memastikan bahwa penyandang disabilitas tetap memenuhi syarat untuk program publik.

Baik akun ABLE maupun kebutuhan tambahan perwalian melindungi sumber daya. Masing-masing memungkinkan akumulasi sumber daya untuk kepentingan individu penyandang cacat tanpa membahayakan manfaat utama yang didanai federal seperti Penghasilan Keamanan Tambahan dan Medicaid.

Ada perbedaan yang signifikan antara kedua cara menabung. Akun ABLE dan SNT memiliki aturan yang berbeda dalam hal penggunaan tabungan Anda. Mereka juga memiliki batasan tahunan yang berbeda tentang berapa banyak yang dapat Anda hemat. Lalu ada sejumlah perbedaan lain yang mungkin berdampak pada Anda, tergantung pada keadaan Anda.

Dalam artikel ini, kita akan melihat sekilas setiap jenis strategi menabung, dan kemudian mengeksplorasi perbedaan di antara mereka.

Kepercayaan Kebutuhan Tambahan

Kepercayaan kebutuhan tambahan adalah cara bagi penyandang disabilitas untuk menerima uang tanpa kehilangan akses ke manfaat publik mereka.

Sebagian besar program bantuan publik untuk penyandang disabilitas memiliki batasan pendapatan dan aset—jika a orang cacat menghasilkan terlalu banyak, atau memiliki terlalu banyak uang dalam tabungan, mereka tidak akan lagi memenuhi syarat untuk ini manfaat. Kepercayaan kebutuhan tambahan adalah cara mengatasi pembatasan ini. Uang yang dimasukkan ke dalam perwalian tidak diperhitungkan untuk tujuan memenuhi syarat untuk bantuan publik.

Kepercayaan kebutuhan tambahan adalah pengaturan hukum dan hubungan fidusia. Dalam hubungan fidusia, seseorang atau badan bertindak atas nama orang atau orang lain untuk mengelola harta kekayaan. Kepercayaan kebutuhan tambahan adalah strategi populer bagi mereka yang ingin membantu seseorang yang membutuhkan tanpa mengambil risiko bahwa orang tersebut akan kehilangan kelayakannya untuk program yang mengharuskan pendapatan atau asetnya tetap di bawah batas tertentu membatasi.

Membangun kepercayaan kebutuhan tambahan dapat bermanfaat bagi kedua belah pihak. Penerima manfaat memiliki cara untuk menerima dukungan keuangan tanpa membahayakan kelayakan mereka untuk program atau layanan yang dibatasi pendapatan. Sementara itu, orang atau pihak yang menciptakan perwalian itu memiliki kepastian bahwa hasilnya akan digunakan untuk pengeluaran yang mereka tetapkan. Perwalian kebutuhan tambahan tidak dapat dibatalkan, dan aset mereka tidak dapat disita oleh kreditur atau oleh pemenang gugatan.

Penting juga untuk mengetahui bahwa uang dalam perwalian kebutuhan tambahan hanya dapat digunakan untuk kisaran pengeluaran yang terbatas. Anda tidak seharusnya menggunakan dana ini untuk menutupi biaya hidup dasar. Sebaliknya, hasil dari perwalian jenis ini biasanya digunakan untuk biaya pengobatan, pembayaran untuk pengasuh, biaya transportasi, dan biaya lain yang diizinkan.

Akun MAMPU

Dalam banyak hal, akun ABLE mirip dengan kepercayaan kebutuhan tambahan. Rekening ABLE adalah rekening tabungan yang diuntungkan pajak yang tersedia bagi individu yang didiagnosis dengan disabilitas signifikan sebelum usia 26 tahun. Kontribusi dapat diberikan ke rekening oleh penerima, teman, atau anggota keluarga, seperti halnya dengan kepercayaan kebutuhan tambahan.

Seperti halnya kepercayaan kebutuhan tambahan, uang yang disimpan dalam akun ABLE tidak memengaruhi kelayakan penyandang disabilitas untuk mendapatkan manfaat publik. Ada juga manfaat pajak untuk menyiapkan akun ABLE—sementara kontribusinya sendiri tidak dimaksudkan untuk dikurangkan dari pajak, dana di dalam akun tumbuh bebas pajak dan distribusinya bebas pajak.

Akun ABLE adalah produk keuangan yang jauh lebih baru daripada perwalian kebutuhan tambahan. Mereka diciptakan oleh Undang-Undang Achieving a Better Life Experience (ABLE) 2014 sebagai cara untuk memberi lebih banyak penyandang disabilitas orang mengakses manfaat yang, sampai saat itu, terbatas pada mereka yang memiliki kebutuhan tambahan percaya diri.

Akun ABLE dapat digunakan untuk membayar berbagai hal yang lebih luas daripada uang dalam kepercayaan kebutuhan tambahan. Uang dalam akun ABLE dapat digunakan untuk membayar biaya disabilitas yang memenuhi syarat (QDE).

Perbedaan Kunci

Ada tiga perbedaan utama antara perwalian kebutuhan tambahan dan akun ABLE: kelayakan, the biaya yang diizinkan untuk setiap jenis akun, dan batasan berapa banyak uang yang dapat Anda hemat mereka.

kelayakan

Akun ABLE hanya tersedia untuk orang yang didiagnosis dengan disabilitas pada usia muda: sebelum usia 26 tahun. Mereka harus bertemu Jaminan Sosial kriteria mengenai batasan fungsional yang signifikan yang berasal dari kondisi penonaktifan agar memenuhi syarat untuk akun ABLE.

Perwalian kebutuhan tambahan pihak pertama, yang didanai dengan aset milik penerima, harus ditetapkan sebelum individu yang memenuhi kriteria disabilitas Jaminan Sosial mencapai usia 65. Tidak ada batasan usia untuk membuat perwalian pihak ketiga, yang didanai dengan aset milik siapa pun selain penerima manfaat.

Batas Akun

Akun MAMPU memiliki kontribusi serta batas jumlah. Anda hanya dapat berkontribusi dalam jumlah tertentu setiap tahun. Jumlah ini ditetapkan secara federal di bawah kode pajak yang sama yang mengatur 529 rencana: $16.000 pada tahun 2022. Selain itu, akun ABLE memiliki batas maksimum yang ditetapkan oleh negara yang mengelolanya. Banyak negara bagian menetapkan batas ini di atas $300.000, dengan hanya $100.000 pertama yang dibebaskan dari dampak kelayakan untuk pendapatan keamanan tambahan (SSI). Perwalian kebutuhan tambahan tidak memiliki batasan seperti itu.

Salah satu kelemahan dari perwalian kebutuhan tambahan adalah bahwa mereka bisa mahal untuk didirikan. Anda biasanya perlu menyewa pengacara untuk mendirikan perwalian. Sebaliknya, membuat akun ABLE cepat dan mudah, dan dapat dilakukan langsung melalui situs web negara. Tidak diperlukan bantuan pengacara atau penasihat keuangan.

Biaya yang Diizinkan

Perbedaan utama ketiga antara akun ini menyangkut apa yang dapat Anda gunakan untuk membayar.

Sederhananya, perwalian kebutuhan tambahan seharusnya membayar untuk hal-hal "ekstra" yang membuat hidup lebih nyaman, seperti liburan, hewan peliharaan, hiburan, perabot rumah tangga, teknologi bantu, dan terapi yang tidak ditanggung oleh Medicaid, dan lagi. Ini adalah hal-hal yang tidak dapat dibayar oleh manfaat publik. Jika uang dalam perwalian kebutuhan tambahan digunakan untuk membayar biaya hidup dasar, manfaat publik seseorang mungkin berkurang.

Akun ABLE memiliki rentang pengeluaran yang lebih luas yang diizinkan. Ini termasuk segala sesuatu yang membantu penyandang disabilitas meningkatkan kesehatan, kemandirian, atau kualitas hidup mereka. QDE dapat mencakup biaya hidup dasar, serta biaya untuk pendidikan, makanan, pekerjaan, transportasi, teknologi, layanan dukungan, dan banyak lagi.

Perbedaan lainnya

Selain perbedaan mendasar yang disebutkan di atas, akun ini berbeda dalam beberapa cara lain. Fitur-fitur ini dapat membuat perbedaan besar bagi Anda, tergantung pada situasi Anda.

• Manajemen sehari-hari. Secara umum, uang dalam perwalian kebutuhan tambahan lebih sulit diakses. Dana di akun ABLE dapat diakses dengan mudah, dan banyak program menawarkan kartu debit yang memungkinkan Anda membayar barang langsung dari akun.
• Siapa yang mengelola akun. Akun ABLE dimiliki dan dikelola oleh penyandang disabilitas, yang bertanggung jawab untuk memastikan bahwa mereka hanya membelanjakan uang untuk pengeluaran yang diperbolehkan. Perwalian kebutuhan tambahan dikelola oleh wali amanat, yang bertanggung jawab untuk menyimpan catatan pengeluaran.
• Pajak. Uang yang Anda simpan di akun ABLE bebas pajak, tetapi uang yang disimpan dalam kepercayaan kebutuhan tambahan dikenakan pajak setiap tahun.
• Kewajiban Medicaid. Uang yang tersisa di akun MAMPU seseorang setelah mereka meninggal dapat digunakan untuk mengganti Medicaid negara agen untuk layanan yang dibayar Medicaid setelah akun ABLE dibuat, tergantung pada negara bagian peraturan. Seringkali tidak ada uang yang tersisa setelah Medicaid dibayar kembali. Perwalian kebutuhan tambahan yang dibuat dengan orang tua, kakek-nenek, atau uang orang lain (dikenal sebagai perwalian pihak ketiga) tidak harus membayar Medicaid setelah seseorang meninggal.

Kepercayaan Kebutuhan Khusus vs. Akun ABLE: Mana yang Lebih Baik?

Kebutuhan dan keadaan setiap keluarga berbeda, dan ketika membuat keputusan keuangan yang terbaik adalah berkonsultasi dengan profesional. Anda dapat menemukan daftar profesional keuangan yang bekerja dengan penyandang disabilitas secara online, dan ABLE National Resource Center menyediakan alat perbandingan untuk membantu Anda memahami bagaimana setiap jenis akun dapat membantu Anda.

Penting juga untuk menyadari bahwa Anda tidak perlu memilih antara akun ABLE dan kepercayaan kebutuhan tambahan. Anda sebenarnya bisa memiliki keduanya. Akun-akun ini paling baik digunakan untuk tujuan yang berbeda, meskipun memiliki beberapa karakteristik yang sama.

Menurut tim di ABLE National Resource Center, instrumen keuangan ini dapat bekerja sama. Itu karena, mereka menjelaskan, “kebutuhan khusus atau kepercayaan yang dikumpulkan dianggap sebagai 'orang' yang bisa berkontribusi ke akun ABLE, sama seperti pihak ketiga lainnya, tanpa mempengaruhi kemampuan yang teruji manfaat. Akun ABLE kemudian dapat, pada gilirannya, mendanai biaya makanan atau tempat tinggal pemilik akun tanpa pengurangan dalam jaminan tambahan Manfaat pendapatan tidak seperti efek yang akan terjadi jika SNT atau PT membayar secara langsung."

Jika Anda atau anggota keluarga memenuhi syarat untuk akun ABLE, biasanya masuk akal untuk menyiapkannya. Ini akan membantu melindungi akses penyandang disabilitas ke manfaat publik, dapat membuat pelacakan pengeluaran menjadi lebih mudah, dan dapat memberi Anda manfaat pajak langsung.

Ada banyak faktor yang perlu dipertimbangkan ketika memilih opsi terbaik untuk keluarga Anda, tunjukkan Juliana Cristo, konsultan senior di AKF Consulting, penasihat kota untuk rencana investasi yang dikelola negara. "Hal-hal seperti perintah perwalian, perencanaan akhir masa pakai, pertimbangan pajak, pengembalian Medicaid, dan total aset semuanya berperan dalam keputusan alat keuangan mana yang akan digunakan," kata Crist. Perusahaannya, lanjutnya, “selalu suka mengatakan bahwa akun SNT dan ABLE adalah alat yang saling melengkapi—mereka bekerja sama dengan sangat baik.”

Hari ini, alasan utama untuk menyiapkan kepercayaan kebutuhan tambahan adalah jika Anda ingin menyisihkan lebih banyak uang daripada akun ABLE izinkan—hingga sekitar $100.000 tanpa memengaruhi manfaat publik—atau jika Anda ingin menyumbang lebih dari $16.000 per tahun untuk Akun. Dalam hal ini, masuk akal untuk membayar pengacara untuk membantu Anda mendirikan kepercayaan kebutuhan tambahan. Bahkan setelah Anda mengatur kepercayaan kebutuhan tambahan, Anda dapat tetap menggunakan akun ABLE Anda untuk pengeluaran sehari-hari.

Garis bawah

Baik akun ABLE maupun perwalian kebutuhan tambahan memungkinkan seseorang yang didiagnosis dengan disabilitas—atau kerabat mereka—untuk menghemat uang tanpa memengaruhi kelayakan mereka untuk mendapatkan manfaat publik. Sebelum tahun 2014, hanya perwalian kebutuhan tambahan yang dapat digunakan untuk tujuan ini, dan biaya pendiriannya bisa mahal.

Akun ABLE jauh lebih mudah diatur dan dikelola. Namun, mereka datang dengan beberapa kelemahan: terutama, batasan jumlah uang yang dapat Anda hemat setiap tahun. Anda tidak harus memilih satu atau yang lain. Dimungkinkan untuk membuat akun ABLE untuk pengeluaran sehari-hari, dan memiliki kepercayaan kebutuhan tambahan yang dapat Anda gunakan untuk pembelian yang lebih besar yang tidak tercakup oleh manfaat publik.