Cara Menggulirkan Rencana Tabungan Hemat Tradisional (TSP) ke Roth IRA

Ketika Anda meninggalkan pekerjaan federal Anda, Anda mungkin ingin mempertimbangkan untuk memindahkan dana yang telah Anda kumpulkan dalam sistem tradisional Anda rencana tabungan hemat (TSP) ke rekening pensiun lainnya. TSP tradisional memiliki banyak manfaat, meskipun beberapa keunggulan utamanya, termasuk murah hati tunjangan iuran dan iuran pemberi kerja yang sesuai, hilang begitu hari-hari Anda sebagai pegawai pemerintah dibelakangmu.

SEBUAH Roth IRA merupakan alternatif yang menarik. Ini rekening pensiun individu (IRA) menawarkan pilihan investasi yang lebih besar, tidak tunduk pada distribusi minimum yang diperlukan (RMD) dimulai pada usia 72, dan didanai dengan dolar setelah pajak, yang berarti Anda dapat meningkatkan penghasilan Anda bebas pajak.

Jika, setelah melakukannya sendiri uji kelayakan dan mungkin berkonsultasi dengan a penasihat keuangan, Anda memutuskan untuk mengambil jalan ini, Anda harus menyadari bahwa itu tidak selalu merupakan proses yang sangat mudah. Ada berbagai cara untuk memindahkan dana pensiun Anda dari TSP tradisional ke Roth IRA, dan mengambil langkah yang salah bisa terbukti mahal.

instagram viewer

Takeaways Kunci

Ada dua cara utama untuk memindahkan uang dari akun TSP tradisional ke Roth IRA.
Anda dapat menginstruksikan TSP untuk mengirim dana Anda langsung ke rencana pensiun baru Anda.
Atau, Anda dapat menarik dana dan mentransfernya secara pribadi ke Roth IRA dalam tenggat waktu yang ditentukan.
Kedua pendekatan menciptakan kewajiban pajak langsung, karena TSP tradisional dikenai pajak saat penarikan dan Roth IRA dikenai pajak pada saat kontribusi.

Cara Menggulirkan Dana TSP Menjadi Roth IRA

Untuk meminta penarikan, Anda harus masuk ke akun Anda di situs web TSP dan kemudian klik tautan “Penarikan dan Perubahan Pembayaran Angsuran” di menu. Sesampai di sana, Anda akan dipandu melalui seluruh proses penarikan.

Sebelum melanjutkan, Anda harus mempertimbangkan dengan cermat bagaimana Anda ingin memindahkan uang dari TSP tradisional ke Roth IRA. Ada dua metode. Yang pertama adalah transfer, juga dikenal sebagai "rollover langsung", dan yang kedua adalah rollover, juga dikenal sebagai "rollover tidak langsung".

Jika Anda berpindah dari TSP tradisional ke Roth IRA, Anda harus membayar pajak atas jumlah yang Anda transfer.

Perputaran Langsung (atau Transfer)

Dengan transfer, pada dasarnya Anda menginstruksikan TSP untuk mengirim dana Anda langsung ke program pensiun baru Anda. Pilih opsi ini dan orang lain akan mengurus hampir semuanya untuk Anda. Yang perlu Anda lakukan adalah memastikan bahwa Anda sudah memiliki pengaturan Roth IRA dan detail akun yang tersedia. Anda juga akan diminta, di kemudian hari, untuk membayar beberapa pajak kepada Layanan Pendapatan Internal (IRS).

TSP tradisional didanai dengan dolar sebelum pajak dan hanya dikenakan pajak saat penarikan. Roth IRA bekerja dengan cara yang berlawanan. Saat berkontribusi ke salah satu akun ini, IRS akan langsung mengenakan pajak kepada Anda.

Namun, tidak seperti dengan pekerjaan biasa, tidak ada seorang pun menahan kewajiban pajak Anda. Terserah Anda untuk menyelesaikan tagihan ini. Anda harus menambahkan sebanyak apa pun yang Anda transfer ke Penghasilan kena pajak untuk tahun ini, nyatakan angka ini ke IRS pada Formulir 1040, dan kemudian membayar sesuai.

TSP juga akan memberi tahu IRS tentang penarikan Anda dan mengirimkan salinan Formulir 1099-R Januari berikutnya. Formulir ini, yang dapat diunduh dari akun TSP online Anda pada minggu pertama Februari, berfungsi sebagai catatan transaksi.

Anda dapat menghindari tagihan pajak yang besar dalam satu tahun dengan melakukan rollover TSP-ke-tradisional-IRA tradisional terlebih dahulu, kemudian secara bertahap mentransfer dana setiap tahun dari sebelum pajak IRA ke setelah pajak Roth IRA sampai semua telah terharu.

Rollover Tidak Langsung (atau Rollover)

Rollover tidak langsung, atau hanya rollover, adalah saat Anda mendapatkan uang dalam TSP tradisional yang dikirimkan kepada Anda dan kemudian menyetorkannya ke rekening pensiun lain sendiri. Ini mungkin terdengar seperti pilihan yang menggoda. Namun, ada beberapa peringatan yang kemungkinan akan membuat Anda berpikir dua kali.

Hal yang paling penting untuk diketahui adalah:

Anda mengambil uang dari akun yang dikenai pajak pada saat penarikan, sehingga TSP menahan 20% dari dana Anda untuk pajak pendapatan federal.
Anda memiliki waktu 60 hari untuk menyetor ulang dana TSP tradisional Anda, termasuk 20% yang dipotong, ke Roth IRA Anda. Jika Anda gagal memenuhi tenggat waktu ini, bagian yang tidak diperpanjang akan dikenakan pajak.
Itu juga akan dikenakan penalti penarikan awal 10% jika Anda lebih muda dari 59.

Jika Anda pensiun dini dan membutuhkan akses ke dana TSP tradisional Anda, sebaiknya jangan segera mentransfernya ke Roth IRA. Dengan Roth, Anda akan membayar penalti atas penarikan jika setidaknya lima tahun belum berlalu sejak kontribusi pertama Anda dan Anda lebih muda dari 59½ tahun.

Mari kita lihat sebuah contoh. Pada ulang tahunnya yang ke-59, Roy mengambil $30.000 distribusi rollover yang memenuhi syarat dari TSP tradisionalnya, yang ia rencanakan untuk dimasukkan ke dalam Roth IRA-nya. Dia menerima cek sebesar $ 24.000, dengan $ 6.000 lainnya dipotong untuk pajak, dan dia sekarang memiliki 60 hari untuk menyetor penuh $ 30.000 ke dalam Roth IRA-nya untuk menghindari pembayaran penalti.

Sebelum batas waktu, Roy berhasil memperoleh tambahan $2.000, sehingga jumlah total yang dia setorkan ke Roth IRA menjadi $26.000. Masalahnya adalah masih ada kekurangan $4,000, dan sekarang tenggat waktu telah berakhir, Roy akan dikenakan pajak atas jumlah itu serta membayar denda penarikan awal $400.

Masalah terbesar di sini adalah harus menggunakan dana tambahan untuk menutup kekurangan 20% yang dipotong dan tepat waktu untuk membuat transfer terjadi. Enam puluh hari mungkin terdengar seperti waktu yang lama. Namun, jika Anda menjalani kehidupan yang sibuk, tidak terlalu teratur, atau sesuatu yang besar muncul, hari-hari itu akan segera berlalu.

Bisakah Saya Mengonversi TSP Tradisional Saya ke Roth IRA?

Ya kamu bisa. Namun, penting untuk menyadari semua implikasinya sebelum membuat langkah seperti itu, terutama kewajiban pajak. Roth IRA — tidak seperti kebanyakan akun pensiun tradisional, termasuk TSP — didanai dengan dolar setelah pajak, yang berarti Anda membayar IRS di muka daripada nanti saat menarik dana. Diri masa depan Anda mungkin akan berterima kasih karena Anda melakukan ini. Namun, saat ini Anda harus membayar pajak.

Akankah TSP Menahan Uang untuk Pajak Saat Saya Mentransfer Dana ke Roth IRA?

Tidak. Jika Anda melakukan transfer langsung, Anda harus memberi tahu IRS jumlah yang Anda transfer. Apa pun yang Anda transfer akan dikenakan pajak pada tahun transfer dan harus dinyatakan sebagai penghasilan kena pajak pada pengembalian pajak Anda. Tentu saja, itu berarti Anda harus disiplin dan menemukan cara untuk menyisihkan sejumlah dana untuk membayar pajak tersebut.

Apakah Roth TSP sama dengan Roth IRA?

Tidak, tidak sama sekali. Keduanya disumbangkan ke dolar setelah pajak dan tunduk pada aturan lima tahun. Namun, selain itu mereka sangat berbeda.

Garis bawah

Semakin banyak mantan pegawai federal mempertimbangkan manfaat beralih ke Roth IRA. Logika di balik langkah ini bisa dimengerti. Namun, tidak semua orang memiliki kebutuhan dan keadaan yang sama, jadi penting untuk sepenuhnya menyadari apa yang Anda hadapi sebelum beralih.

Bagi mereka yang melakukan lompatan, pertimbangan yang cermat tentang teknik rollover mana yang akan digunakan sangat penting. Dalam sebagian besar kasus, transfer sederhana, atau rollover langsung, merupakan pilihan terbaik.