Apa itu Pembiayaan Risiko?

Pembiayaan risiko adalah penentuan bagaimana suatu organisasi akan membayar peristiwa kerugian dengan cara yang paling efektif dan paling murah. Pembiayaan risiko melibatkan identifikasi risiko, menentukan bagaimana membiayai risiko, dan memantau efektivitas teknik pembiayaan yang dipilih.

Memecah Pembiayaan Risiko

Pembiayaan risiko dirancang untuk membantu bisnis menyelaraskan keinginannya untuk mengambil risiko baru untuk tumbuh, dengan kemampuannya untuk membayar risiko tersebut. Bisnis harus mempertimbangkan biaya potensial dari tindakan mereka dan apakah tindakan tersebut akan membantu bisnis mencapai tujuannya. Bisnis akan memeriksa prioritasnya untuk menentukan apakah mengambil risiko dalam jumlah yang tepat untuk mencapai tujuannya. Ini juga akan memeriksa apakah mengambil jenis risiko yang tepat dan apakah biaya risiko ini diperhitungkan secara finansial.

Perusahaan memiliki berbagai pilihan dalam hal melindungi diri mereka dari risiko. Polis asuransi komersial, asuransi captive, asuransi mandiri, dan skema pengalihan risiko alternatif lainnya tersedia, meskipun efektivitas masing-masing tergantung pada ukuran organisasi, situasi keuangan organisasi, risiko yang dihadapi organisasi dan keseluruhan organisasi tujuan. Pembiayaan risiko berusaha untuk memilih opsi yang paling murah, tetapi juga harus memastikan organisasi memiliki sumber daya keuangan yang tersedia untuk melanjutkan tujuannya setelah peristiwa kerugian terjadi.

Proses untuk menentukan pembiayaan risiko biasanya melibatkan perusahaan yang memperkirakan kerugian yang mereka harapkan akan dialami selama periode waktu tertentu dan kemudian menentukan nilai bersih sekarang biaya yang terkait dengan berbagai alternatif pembiayaan risiko yang tersedia bagi mereka. Setiap opsi kemungkinan memiliki biaya yang berbeda, tergantung pada risiko yang membutuhkan pertanggungan, perkembangan kerugian indeks yang paling berlaku untuk perusahaan, biaya pemeliharaan staf untuk memantau program dan konsultasi, hukum, atau ahli eksternal yang diperlukan.

Pembiayaan Risiko sebagai Indikator Kesehatan Keuangan

Bagaimana sebuah perusahaan mengelola situasi yang memerlukan pembiayaan risiko merupakan indikator yang baik dari daya saing organisasi dan potensi keberhasilan jangka panjang. Itu karena pembiayaan risiko bergantung pada bakat para pemimpin bisnis untuk mengidentifikasi dan memantau metrik utama yang memberikan wawasan tentang kesehatan keuangannya. Salah satu metrik kunci yang paling banyak diterima adalah Cost of Risk (COR), ukuran kuantitatif dari total pengeluaran langsung dan tidak langsung yang didedikasikan untuk mengurangi eksposur risiko. Sementara biasanya ditafsirkan untuk menangkap hanya biaya yang timbul dari kegiatan asuransi (yaitu kerugian yang ditahan, pengendalian risiko biaya, premi asuransi, dan biaya administrasi dept), COR sebenarnya menangkap pengeluaran (pengeluaran risiko) dari transfer risiko eksternal, kerugian yang ditahan/diasuransikan sendiri, biaya konsultasi eksternal, administrasi program internal, biaya jaminan dan biaya peluang yang terlewatkan.