Apa Perbedaan Antara IRA Mandiri dan IRA Tradisional?

Akun pensiun individu (IRA) adalah pajak tangguhan rekening tabungan yang dimaksudkan untuk menyediakan sumber pendapatan untuk masa pensiun. Kontribusi ke IRA dibuat oleh pemilik akun individu dan, tergantung pada jenis IRA tertentu, oleh pemberi kerja individu seperti dalam kasus 401(k). Dana tersebut dipegang oleh lembaga keuangan yang menginvestasikannya dalam opsi portofolio tradisional seperti saham dan reksa dana.

Perbedaan Antara Self-Directed IRA dan IRA Tradisional

Ketika dana diinvestasikan dalam IRA non-self-directed, dana tersebut biasanya dikelola oleh rumah pialang yang menginvestasikan dana tersebut.

Dengan IRA mandiri, yang dapat berupa IRA tradisional atau Roth IRA, pemilik akun mengarahkan semua keputusan investasi melalui a kustodian atau broker. Akibatnya, pemilik memiliki tingkat fleksibilitas yang jauh lebih besar dalam memilih opsi investasi. Opsi ini juga dapat mengurangi biaya yang dibebankan karena kustodian tidak terlibat dalam transaksi investasi—hanya investor.

IRA yang diarahkan sendiri mungkin sedikit lebih menantang untuk disiapkan daripada IRA standar, tetapi banyak investor menganggap kebebasan itu sepadan dengan pekerjaan ekstra.

Transaksi yang Dilarang IRA

NS Layanan Pendapatan Internal (IRS) membuat aturan untuk semua akun pensiun, dan semua IRA dilarang melakukan transaksi tertentu terlepas dari jenis IRA tertentu. Pemegang rekening tidak dapat mengambil pinjaman pribadi terhadap dana mereka atau berpartisipasi dalam kegiatan transaksi mandiri lainnya, seperti transaksi bisnis di mana mereka atau anggota keluarga terlibat secara pribadi.

Batas Kontribusi IRA

IRS telah menetapkan batas tahunan tentang berapa banyak uang yang dapat disumbangkan ke IRA. Batas kontribusi tahunan untuk IRA tradisional dan Roth—termasuk IRA mandiri—adalah $6.000 untuk tahun 2020 dan 2021. Individu yang berusia 50 tahun ke atas dapat menyetor tambahan $1.000 setiap tahun sebagai kontribusi mengejar ketinggalan.

Investasi Alternatif untuk Self-Directed IRA

Dalam batasan IRS, dana IRA mandiri dapat digunakan untuk berinvestasi dalam portofolio yang terdiversifikasi di luar saham dan obligasi tradisional. Pemilik IRA mandiri dapat berinvestasi dalam kemitraan, real estat, dan pasar logam mulia.

IRA mandiri tidak dapat digunakan untuk membeli instrumen atau koleksi asuransi. Namun, pemegang akun dapat mengarahkan penjaga IRA mandiri untuk berinvestasi di pasar perak tetapi tidak dapat memesan pembelian koin perak tertagih.

Pilihan investasi yang populer bagi mereka yang memiliki IRA mandiri adalah real estat. Dana dari IRA dapat digunakan untuk membeli agunan yang diambil alih, misalnya, yang kemudian akan disimpan atas nama kustodian IRA. Pembatasan self-dealing berlaku, meskipun, melarang pemegang rekening tinggal di properti.