Memahami Rencana 401(k) Anda dan Manfaat 401(k)

Kemungkinan Anda pernah mendengar tentang berbagai 401 (k) manfaat. Tetapi bahkan jika Anda sudah memiliki salah satu dari rencana pensiun yang disponsori majikan ini, Anda mungkin tidak mengerti persis bagaimana 401 (k) bekerja. Tentu saja, semakin banyak yang Anda ketahui tentang 401(k) s, semakin Anda dapat memanfaatkan manfaat 401(k) tersebut.

Lebih dari 80 juta pekerja secara aktif berpartisipasi dalam 401(k) s, dengan lebih dari setengah juta rencana perusahaan yang berbeda, menurut laporan Januari 2019 oleh American Benefit Council. Secara keseluruhan, aset $ 5,7 triliun yang memusingkan disimpan dalam 401 (k) s di AS.

Apa itu 401 (k)?

Dinamakan berdasarkan bagian dari Internal Revenue Code, 401(k) s disponsori oleh pemberi kerja rencana kontribusi pasti (DC) yang memberi pekerja cara yang diuntungkan pajak untuk menabung untuk masa pensiun.

Jika majikan Anda menawarkan 401 (k), Anda dapat memilih untuk sumbangkan persentase dari penghasilan Anda untuk rencana. Kontribusi secara otomatis diambil dari gaji Anda, dan Anda dapat memotongnya dari pajak Anda.

401(k) Penarikan

Penarikan dari 401(k) Anda dikenai pajak dengan tarif pajak penghasilan yang berlaku saat Anda mengambil uang. Ada batasan tentang bagaimana dan kapan kamu bisa menarik uang dari akun.

Jika Anda menarik dana dari 401(k) sebelum Anda mencapai usia 59½, Anda akan mendapatkan 10% penalti penarikan awal biaya serta pajak yang berlaku. Pada usia 72, Anda harus mulai mengonsumsi distribusi minimum yang diperlukan (RMD) dari rencana. Sebelumnya, RMD adalah 70½, tetapi setelah berlalunya Menyiapkan Setiap Komunitas Untuk Peningkatan Pensiun (SECURE) Act pada Desember 2019, usia RMD sekarang 72.

Jika Anda masih bekerja pada usia 72 tahun, Anda tidak perlu mengambil RMD dari rencana di tempat kerja Anda saat ini (lihat di bawah untuk detailnya). Namun, Anda harus mulai melakukan penarikan dari 401(k) s di perusahaan mana pun sebelumnya jika ada.

401(k) Manfaat

401(k) s menawarkan banyak manfaat kepada pekerja, termasuk:

• Keringanan pajak
• Pertandingan majikan
• Batas kontribusi tinggi
• Kontribusi setelah usia 72 
• Tempat berlindung dari kreditur

Di bawah ini, kita akan melihat lebih dekat manfaat 401(k) ini.

401 (k) Pajak

Keuntungan pajak dari 401(k) dimulai dengan fakta bahwa Anda memberikan kontribusi pada a sebelum pajak dasar. Itu berarti Anda dapat mengurangi kontribusi Anda pada tahun Anda membuatnya, yang menurunkan penghasilan kena pajak Anda untuk tahun tersebut.

Untuk menambah manfaat, penghasilan 401(k) Anda bertambah pada a pajak tangguhan dasar. Itu berarti dividen dan keuntungan modal yang terakumulasi di dalam 401(k) Anda juga tidak dikenakan pajak sampai Anda memulai penarikan.

Perlakuan pajak dapat menjadi manfaat yang signifikan jika Anda berada dalam kelompok pajak yang lebih rendah di masa pensiun — saat Anda mengambil uang — daripada saat Anda memberikan kontribusi.

401(k) Pertandingan

Beberapa majikan menawarkan untuk sesuai dengan jumlah yang Anda sumbangkan untuk rencana 401 (k) Anda. Dan beberapa bahkan menambahkan bagi hasil fitur yang memberikan kontribusi sebagian dari keuntungan perusahaan ke pot juga. Jika perusahaan Anda menawarkan salah satu atau kedua fitur ini, daftarlah—mereka pada dasarnya mewakili uang gratis.

Inilah cara kerja tunjangan majikan tersebut. Banyak perusahaan menawarkan untuk mencocokkan 50% hingga 6% pertama yang Anda sumbangkan ke 401(k). Katakanlah Anda mendapat gaji $45.000. Jika Anda menyumbang 6% dari penghasilan tahunan Anda ($2.700) ke 401(k), atasan Anda akan menyumbang tambahan 50% dari jumlah itu. Itu $ 1.350 dari uang mudah.

Beberapa perusahaan bahkan lebih baik dan mencocokkan kontribusi Anda dolar demi dolar hingga yang pertama 6%, yang akan menambah $2.700 lagi dalam skenario ini, sehingga menggandakan kontribusi tahunan Anda ke rencana.

401(k) Batas Kontribusi

Anda dapat menghemat lebih banyak setiap tahun dalam 401 (k) daripada di IRA. Untuk tahun 2020 dan 2021, 401 (k) batas kontribusi masing-masing adalah $19.500 dan $26.000 (termasuk pengejaran $6.500 untuk mereka yang berusia 50 tahun ke atas).

Majikan Anda juga dapat berkontribusi. Untuk tahun 2020, batas gabungan itu naik menjadi $57.000, atau $63.500 dengan kontribusi catch-up. Pada tahun 2021, batas kontribusi naik menjadi $58.000, atau (dengan mengejar $6.500) $64.500.

401(k) Kontribusi Setelah Usia 72

Dengan beberapa akun pensiun, Anda tidak dapat berkontribusi setelah Anda berusia 72 tahun, bahkan jika Anda masih bekerja. Itu berarti uang apa pun yang mungkin Anda sumbangkan untuk dasar sebelum pajak malah dikenakan pajak dengan tarif Anda saat ini. Dan itu kemungkinan akan lebih tinggi daripada tarif yang akan Anda bayarkan setelah Anda pensiun.

Khususnya, 401(k) s tidak memiliki kelemahan ini. Anda dapat terus berkontribusi selama Anda masih bekerja. Lebih baik lagi, saat Anda bekerja, Anda terhindar dari mengambil distribusi wajib dari paket asalkan Anda memiliki kurang dari 5% dari bisnis yang mempekerjakan Anda.

Shelter Dari Kreditur

Jika Anda mengalami masalah keuangan, akan sangat membantu jika uang Anda disimpan di tempat-tempat yang tidak dapat diakses oleh kreditur. Seperti yang terjadi, 401(k) s menawarkan perlindungan kreditur yang sangat baik. Itu karena rencana ini diatur di bawah Undang-Undang Jaminan Pendapatan Pensiun Karyawan (ERISA)—dan akun ERISA umumnya dilindungi dari kreditur penghakiman.

Selain itu, 401(k) s sering menawarkan perlindungan dari hak gadai pajak federal, yang merupakan tuntutan pemerintah terhadap harta wajib pajak yang belum dibayar kembali pajaknya. Fakta bahwa 401(k) rencana secara hukum milik majikan Anda, bukan Anda, mempersulit IRS untuk menempatkan hak gadai pada akun. Bergantung pada bahasa dalam cetakan kecil akun Anda, administrator paket Anda mungkin dapat langsung menolak untuk mematuhi hak gadai IRS.

Roth 401 (k)

Keuntungan menyumbangkan pendapatan sebelum pajak ke 401(k) reguler saat penghasilan Anda (dan tarif pajak) berada di puncaknya dapat berkurang saat karier Anda mereda. Memang, pendapatan dan tarif pajak Anda mungkin benar-benar naik seiring bertambahnya usia, karena pembayaran Jaminan Sosial, dividen, dan RMD masuk — terutama jika Anda terus bekerja.

Masukkan rasa berbeda dari akun pensiun—the Roth 401 (k). Semakin banyak perusahaan menawarkan Roth 401(k) s. Seperti saudaranya, Roth IRA, akun ini menerima kontribusi Anda sebagai uang setelah pajak, tetapi penarikan kemudian sepenuhnya bebas pajak selama Anda memenuhi persyaratan tertentu.

Batas Roth 401(k)

Batas kontribusi Roth 401(k) mengikuti batasan 401(k) s—bukan Roth IRA. Untuk tahun 2020, batas gabungan itu naik menjadi $57.000, atau $63.500 dengan kontribusi catch-up. dan pada tahun 2021 jumlah itu adalah $58,000, atau $64,500 dengan kontribusi catch-up.

Roth 410(k) s juga merupakan jalan yang ideal untuk berpenghasilan tinggi yang ingin berinvestasi di Roth tetapi mungkin memiliki kontribusi mereka ke Roth IRA dibatasi oleh pendapatan mereka. Misalnya, jika Anda seorang lajang, Anda tidak dapat berkontribusi pada Roth IRA pada tahun 2020, jika Anda pendapatan kotor disesuaikan yang dimodifikasi (MAGI) adalah $ 139.000 atau lebih, dan pada tahun 2021 jumlah itu naik menjadi $ 140.000, tetapi tidak ada batasan pendapatan untuk berkontribusi pada Roth 401 (k).

Garis bawah

Tidak mengherankan bahwa 401(k) adalah rencana pensiun yang disponsori majikan paling populer di negara ini. Dengan banyak manfaat 401 (k), rencana tabungan ini harus menjadi bagian dari portofolio keuangan pensiun Anda, terutama jika atasan Anda menawarkan kecocokan.

Namun, begitu Anda naik 401(k), jangan hanya duduk dan membiarkannya berjalan dengan pilot otomatis. Perubahan dari tahun ke tahun dalam batas kontribusi, keuntungan pajak, dan kebutuhan keuangan Anda membuatnya bijaksana untuk secara teratur tinjau kinerja rencana Anda dan alternatif apa pun yang mungkin lebih cocok untuk Anda.