Apa Itu Catatan Saham?
Apa Itu Catatan Saham?
Catatan saham adalah daftar utama sekuritas yang dimiliki oleh perusahaan pialang atas nama pelanggannya. Daftar ini diperbarui dengan setiap transaksi yang dilakukan oleh broker.
Takeaways Kunci
- Setiap pialang diwajibkan untuk memelihara catatan saham.
- Ini adalah daftar induk dari semua transaksi yang dilakukan atas nama kliennya dan diperbarui dengan setiap transaksi.
- Di era di mana sertifikat kertas tidak lagi diterbitkan, pencatatan yang akurat sangat penting.
Catatan stok menampilkan nama asli dan pemilik manfaat, jumlah saham, dan lokasi semua sekuritas yang dimiliki oleh perusahaan. Catatan stok diperbarui setiap kali perdagangan dieksekusi.
Memahami Catatan Stok
Sebuah pialang hari ini membeli, memegang, dan menjual saham dengan "nama jalan" sendiri, yaitu nama pialang dan bukan nama klien individu. Di balik layar, catatan stok mencatat nama pemilik sebenarnya.
Orang tersebut dikenal dalam hukum sebagai pemilik manfaat. Artinya, individu adalah pemilik sebenarnya dari saham meskipun kepemilikannya dapat dicatat dengan nama lain, seperti nama perusahaan pialang, untuk tujuan pencatatan.
Komisi Sekuritas & Bursa menetapkan aturan untuk pembuatan dan pemeliharaan catatan saham.
Sebelum teknologi komputerisasi tiba di Wall Street, saham diterbitkan kepada pemiliknya dalam bentuk kertas asli, yang disebut sertifikat saham.
Perkembangan pencatatan saham menghilangkan kebutuhan akan broker untuk menyerahkan surat berharga kepada nasabah. Itu sangat mempercepat dan menyederhanakan transaksi.
Aturan
Aturan Komisi Keamanan dan Pertukaran (SEC) 17a-3 dan Aturan 17a-4 menguraikan persyaratan minimum untuk penyimpanan catatan dalam hal konten, pembuatan, dan praktik pemeliharaannya dan lamanya waktu catatan harus dijaga.
Aturan ini dimaksudkan untuk melindungi pelanggan dan memungkinkan audit untuk kepatuhan.
Departemen Catatan Stok
Setiap pialang memiliki departemen pencatatan saham yang ditugaskan untuk memelihara catatan akurat dari semua transaksinya atas nama klien.
Untuk setiap transaksi, departemen pencatatan stok harus mengidentifikasi pemilik, jumlah stok, dan lokasi penyimpanan atau penyimpanan sekuritas.
Saat ini, sebagian besar sertifikat saham AS diadakan di Perusahaan Perwalian Penyimpanan (DTC). Perusahaan yang berbasis di New York City ini didirikan pada tahun 1973 untuk benar-benar menguasai sertifikat saham dunia bisnis.
Sejak saat itu, sertifikat saham tidak perlu lagi diserahkan kepada pemilik barunya. Tidak peduli berapa kali suatu saham berganti kepemilikan, sertifikat itu tetap di tempatnya dan perubahan kepemilikan itu dicatat. Saat ini, perusahaan terus beroperasi sebagai pemegang rekor pusat untuk pembelian dan penjualan sekuritas, serta clearinghouse untuk sekuritas perusahaan dan kota.
Informasi dalam catatan saham pialang harus sesuai dengan informasi di tempat penyimpanan. Departemen pencatatan stok menangani rekonsiliasi untuk perbedaan harian, mingguan, atau sesuai kebutuhan.
