Rekening Pensiun Mana yang Dilindungi Dari Kreditur?

Banyak yang menganggap dana pensiun mereka dilindungi dari kreditur, tetapi tergantung pada jenis rekening pensiun yang Anda miliki—dan negara bagian tempat Anda tinggal—hal ini belum tentu demikian. Kabar baiknya adalah banyak rencana yang disponsori majikan umumnya memiliki perlindungan terbaik. Jika Anda khawatir kreditur mungkin datang menelepon, inilah yang perlu Anda ketahui.

Paket Berkualitas ERISA Menawarkan Perlindungan Terbaik

Akun pensiun yang memenuhi syarat di bawah Undang-Undang Keamanan Pendapatan Pensiun Karyawan (ERISA) umumnya dilindungi dari kreditur, proses kebangkrutan dan tuntutan hukum perdata. Aset pensiun Anda tidak berisiko jika majikan Anda menyatakan kebangkrutan. Selain itu, kreditur kepada siapa Anda berutang uang tidak dapat mengajukan klaim terhadap dana yang disimpan di rekening pensiun Anda.



Menjadi Kualifikasi ERISA, rencana pensiun harus dibuat dan dikelola oleh pemberi kerja Anda (dan/atau organisasi karyawan yang terpisah) dan mematuhi peraturan federal mengenai laporan untuk merencanakan peserta, pendanaan, dan vesting. Jenis akun ERISA yang umum termasuk paket 401(k), kompensasi yang ditangguhkan rencana, pensiun dan rencana bagi hasil.

Selain rencana yang disponsori majikan, ERISA dapat mencakup rencana tunjangan kesehatan dan kesejahteraan karyawan. Rencana umum yang dicakup ERISA termasuk medis, bedah, rumah sakit, atau organisasi pemeliharaan kesehatan (HMO) rencana, akun penggantian kesehatan (HRA), akun pengeluaran fleksibel kesehatan (OJK), rencana gigi dan penglihatan, rencana obat resep, asuransi cacat, asuransi jiwa, dan 419(f)(6) dan 419(e) rencana tunjangan kesejahteraan.

Aset dalam rencana ini biasanya dipegang oleh pihak independen wali dan, seperti banyak rencana yang disponsori majikan, dibebaskan dari penyitaan oleh kreditur mana pun.

Kekuatan Klausul Anti-Keterasingan

Fitur penting dari rencana berkualifikasi ERISA—seperti 401(k)—adalah klausa anti-alienasi, yang menyatakan bahwa dana yang disimpan dalam program pensiun diselenggarakan oleh pengelola program untuk kepentingan peserta program, dan peserta tidak dapat dengan bebas menjual, memindahtangankan, atau memberikannya jauh.

Klausul tersebut juga menyatakan bahwa hak Anda atas manfaat tidak dapat diambil, yang secara efektif mencegah kreditur untuk mendapatkan aset dalam rencana Anda. Dana tersebut bukan milik Anda secara sah sampai Anda menariknya sebagai pendapatan saat pensiun, sehingga tidak dapat digunakan untuk melunasi hutang pribadi.

Ketika Rencana ERISA Rentan

Rencana yang memenuhi syarat ERISA mungkin berisiko dalam keadaan tertentu dan dapat disita oleh:

• Mantan pasangan Anda, di bawah pesanan hubungan domestik yang memenuhi syarat (QDRO), sejauh Anda kepentingan mantan pasangan dalam manfaat sebagai aset perkawinan atau sebagai bagian dari tunjangan anak 
• Internal Revenue Service, untuk utang pajak pendapatan federal
• Pemerintah federal, untuk denda dan hukuman pidana
• Penilaian perdata atau pidana, dalam kasus kesalahan Anda sendiri terhadap rencana

Paket Non-ERISA Tidak Selalu Dilindungi

Rencana yang tidak memenuhi syarat ERISA tidak menawarkan tingkat perlindungan yang sama dalam hal kreditur, kebangkrutan, dan tuntutan hukum. Jenis umum dari akun pensiun non-ERISA meliputi: rekening pensiun individu (IRAS) tanpa keterlibatan majikan yang substansial, seperti tradisional dan Roth IRA. Selain itu, beberapa jenis 403(b) rencana disediakan oleh pemerintah atau gereja dapat dikecualikan dari ERISA.

Meskipun IRA tidak memenuhi syarat ERISA, dana tersebut dilindungi di bawah undang-undang terpisah—the Undang-Undang Pencegahan Penyalahgunaan Kepailitan dan Perlindungan Konsumen (BAPCPA)-tapi hanya jika Anda mengajukan kebangkrutan.

Tergantung pada negara bagian di mana Anda tinggal, IRA Anda dan rencana non-ERISA lainnya mungkin, atau mungkin tidak, dilindungi dari kreditur. Beberapa negara bagian, misalnya, melindungi IRA di hampir semua kasus, sementara yang lain hanya menawarkan perlindungan terbatas.Jika Anda berisiko mendapatkan kreditor mengejar Anda, bicaralah dengan pengacara setempat yang memahami nuansa negara bagian Anda. Hukum bisa rumit.

Garis bawah

Nilai akhir dari rekening pensiun Anda tergantung pada banyak faktor, termasuk seberapa banyak Anda menabung setiap tahun, Anda cakrawala waktu dan kinerja investasi. Namun, ada hal lain yang dapat merusak dana pensiun Anda: kreditur.

Sementara banyak rekening pensiun yang disponsori majikan—termasuk sebagian besar 401(k) s—dilindungi dari kreditur, itu tidak selalu terjadi. Jika Anda memiliki pertanyaan tentang paket Anda dan apakah paket tersebut memenuhi syarat ERISA atau tidak, bicarakan dengan administrator paket.