Definisi Tarif Charge-Off (Kartu Kredit)

Apa itu Tarif Charge-Off (Kartu Kredit)?

Tingkat tagihan kartu kredit adalah ukuran yang menunjukkan persentase saldo kartu kredit yang gagal bayar dibandingkan dengan jumlah total kredit yang beredar. Perusahaan kartu kredit melacak tarif tagihan kartu kredit untuk memantau kinerja pinjaman kartu kredit mereka. Di seluruh industri, tarif charge-off kredit juga dapat dihitung secara komprehensif untuk menunjukkan persentase total saldo kartu kredit di bawaan.

Cara Menghitung Tarif Charge-Off Kartu Kredit

Tarif charge-off sama dengan nilai saldo dana kartu kredit secara default dibagi dengan total saldo terutang pada rekening pemegang kartu. Prosesnya biasanya dilakukan sebagai berikut:

1. Tagihan yang dihapuskan oleh perusahaan kartu kredit dijumlahkan untuk tahun tersebut.
2. Perusahaan kartu kredit mengurangi pembayaran apa pun yang mereka terima dari pembeli yang gagal membayar untuk mencapai total tagihan bersih.
3. Total charge-off bersih dibagi dengan rata-rata pinjaman yang beredar.

Apa yang Diberitahukan Tarif Charge-Off (Kartu Kredit) kepada Anda?

Tarif tagihan kartu kredit adalah ukuran yang digunakan saat menganalisis kartu kredit kinerja pinjaman. Perusahaan biasanya menghitung tarif charge-off untuk semua kategori pinjaman di neraca mereka. Kartu kredit biasanya ditagih ketika akun dalam keadaan default, yang biasanya terjadi ketika perusahaan kartu kredit belum menerima setidaknya pembayaran minimum dalam lebih dari 180 hari.

Dengan kata lain, peminjam biasanya dapat mengakumulasi tunggakan pinjaman hingga 180 hari sebelum pinjaman dibebankan dan dianggap gagal bayar. Namun, beberapa pemberi pinjaman menghitung tarif charge-off mereka menggunakan pinjaman yang gagal bayar melebihi 120 hari.

Pemberi pinjaman biasanya mengintegrasikan cadangan kerugian ke dalam program manajemen pengeluaran mereka untuk melawan efek dari charge-off. Dalam beberapa kasus, pemberi pinjaman mungkin masih dapat menerima pembayaran atas hutang yang gagal bayar karena aktivitas penagihan hutang yang sedang berlangsung.

Jika perusahaan kartu kredit memiliki standar pinjaman yang ketat, artinya hanya meminjamkan kepada yang paling banyak konsumen yang layak dikreditkan, kemungkinan memiliki tingkat charge-off yang lebih rendah daripada perusahaan dengan yang lebih longgar standar pinjaman.

Data tarif charge-off dapat menjadi metrik penting bagi investor yang mempertimbangkan untuk berinvestasi di perusahaan kartu kredit. Investor yang memiliki saham di perusahaan kartu kredit dapat mengikuti apakah tarif charge-off stabil, atau apakah turun atau naik. Tingkat cadangan kerugian pinjaman juga merupakan ukuran penting lainnya bagi investor perusahaan kartu kredit karena perusahaan biasanya mengalokasikan cadangan kerugian pinjaman berdasarkan tren tagihan kartu kredit. Baik charge-off maupun cadangan kerugian pinjaman dapat mempengaruhi profitabilitas perusahaan kartu kredit.

Di seluruh pasar kredit, statistik juga dikumpulkan untuk menunjukkan pengurangan berdasarkan kategori pinjaman. Peserta industri biasanya mengikuti tarif charge-off untuk memahami dan mengintegrasikan tren charge-off ke dalam program manajemen risiko. Keseluruhan, kondisi perekonomian dapat memiliki dampak yang signifikan pada tingkat charge-off dengan pengangguran yang lebih tinggi menjadi katalis utama untuk peningkatan charge-offs.

Contoh Tarif Charge-Off Kartu Kredit

Federal Reserve melaporkan tarif charge-off industri secara triwulanan berdasarkan kategori pinjaman. Per kuartal pertama 2020, pinjaman kartu kredit dari semua bank umum memiliki tingkat charge-off sebesar 3,76%. Tarif charge-off kartu kredit lebih tinggi jika dibandingkan dengan charge-off rate 0,93% untuk produk kredit konsumer lainnya.

Seperti yang kami nyatakan sebelumnya, kondisi ekonomi memengaruhi tagihan kartu kredit. “Misalnya, pada kuartal keempat tahun 2009, pada puncak Resesi Hebat, tingkat charge-off kartu kredit untuk industri adalah 10,51%. Akibatnya, kita dapat melihat bahwa perbaikan ekonomi di tahun-tahun berikutnya telah menyebabkan penurunan biaya jika dibandingkan dengan resesi di tahun 2009.

Contoh Cara Menggunakan Tarif Charge-Off (Kartu Kredit)

Di bawah ini adalah sebagian dari presentasi investor dari penerbit kartu kredit, Capital One Financial Corporation (COF). Di bagian bawah tabel, kita dapat melihat bahwa Capital One mencatat tingkat charge-off bersih sebesar 2,63% pada Q4 tahun 2020 untuk divisi Kartu Kredit mereka, turun dari 4,31% pada periode yang sama tahun 2019. Berikut adalah beberapa takeaways dari laporan mereka:

• Tingkat charge-off 2,63% lebih rendah dari tingkat rata-rata 3,76% yang dilaporkan oleh Federal Reserve Bank untuk periode yang sama.
• Tarif charge-off bersih untuk kartu kredit Capital One telah menurun dari waktu ke waktu.
• Investor yang ingin berinvestasi di Capital One harus memantau tren tarif charge-off untuk melihat apakah terus membaik di kuartal mendatang. Jika ya, Capital One mungkin melihat peningkatan profitabilitas atau pendapatan. Namun, jika suku bunga meningkat secara signifikan, itu mungkin merupakan tanda bahwa ekonomi melemah, bank mengalami kesulitan keuangan, atau keduanya.

Batasan Tarif Charge-Off Kartu Kredit

Tarif charge-off yang dilaporkan oleh perusahaan menunjukkan persentase akun yang sudah default. Dengan kata lain, ini bukan prediktor default, tetapi sebaliknya, ini adalah indikator yang melihat ke belakang.

Selain itu, tarif tagihan kartu kredit dapat bervariasi di antara perusahaan keuangan. Misalnya, bank yang memiliki sebagian kecil dari pinjaman yang belum dibayar dalam kartu kredit mungkin memiliki tingkat biaya yang lebih rendah daripada perusahaan yang terutama menerbitkan kartu kredit. Namun, bank dengan tingkat charge-off yang lebih rendah belum tentu menjadi investasi yang lebih baik. Penting untuk melihat tarif charge-off untuk semua produk kredit yang ditawarkan bank untuk mendapatkan gambaran lengkap tentang kualitas kredit bank.