Contributi 401 (k) e IRA: puoi fare entrambe le cose
Anche se partecipi ad un 401 (k) piano al lavoro, puoi ancora contribuire ad a Roth IRA e/o tradizionale IRA, a patto che incontri l'IRA requisiti di idoneità.Potresti non essere in grado di prendere una detrazione fiscale per i tuoi tradizionali contributi IRA se hai anche un 401 (k), ma ciò non lo farà influirà sull'importo che ti è consentito contribuire, fino a $ 6.000 o $ 7.000 con un contributo di recupero per coloro che hanno 50 anni e più, per 2021.
Di solito ha senso contribuire abbastanza al tuo account 401(k) per ottenere il contributo massimo corrispondente dal tuo datore di lavoro. Ma dopo ciò, l'aggiunta di un'IRA al tuo mix di pensionamento può fornirti più opzioni di investimento e possibilmente commissioni inferiori rispetto ai tuoi addebiti 401 (k). Un Roth IRA ti darà anche una fonte di reddito esentasse in pensione.
Ecco le regole che devi conoscere.
Punti chiave
- Avere un account 401 (k) al lavoro non influisce sulla tua idoneità a versare contributi IRA.
- Tuttavia, se i tuoi contributi tradizionali dell'IRA sono deducibili, dipenderà dal tuo reddito.
- Il tuo reddito influenzerà anche quanti soldi, se del caso, puoi mettere in un Roth IRA.
Ammissibilità dell'IRA e limiti di contribuzione
I limiti di contribuzione sia per gli IRA tradizionali che per quelli Roth sono di $ 6.000 all'anno, più un contributo di recupero di $ 1.000 per quelli di età pari o superiore a 50 anni, per entrambi gli anni fiscali 2020 e 2021. Puoi dividere i tuoi contributi tra i due tipi, ma il tuo contributo totale è ancora limitato a $ 6.000 o $ 7.000. Anche gli IRA tradizionali e Roth hanno regole diverse per quanto riguarda i tuoi contributi.
Per un IRA tradizionale
I contributi a un'IRA tradizionale sono spesso deducibili dalle tasse. Ma se sei coperto da un piano 401 (k) o da qualsiasi altro piano sponsorizzato dal datore di lavoro, il tuo reddito lordo rettificato modificato (MAGI) determinerà quanto del tuo contributo puoi detrarre, se del caso.La tabella seguente lo scompone:
| Deducibilità dei contributi IRA se si dispone anche di un piano datore di lavoro (2021) | ||||
|---|---|---|---|---|
|
Stato di dichiarazione dei redditi |
Reddito da detrarre contributo intero |
Reddito per detrazione parziale |
Sopra questo reddito, nessuna detrazione |
Limite contributivo |
|
Separare |
Meno di $ 66.000 |
$ 66.000 a $ 76.000 |
Più di $ 76.000 |
$ 6.000 + $ 1.000 in più se hai più di 50 anni |
|
Sposato, con il tuo 401(k) |
Meno di $ 105.000 |
$ 105.000 a $ 125.000 |
Più di $ 125.000 |
$ 6.000 ciascuno + $ 1.000 in più se hai più di 50 anni |
|
Sposato, il coniuge ha un 401 (k) |
Meno di $ 198.000 |
$ 198.000 a $ 208.000 |
Più di. $208,000 |
$ 6.000 ciascuno + $ 1.000 in più se hai più di 50 anni |
|
Sposato con il proprio 401 (k), presentando la propria dichiarazione |
$0 |
$ 0 a $ 10.000 |
Più di $ 10.000 |
$ 6.000 + $ 1.000 in più se hai più di 50 anni |
La pubblicazione IRS 590-A spiega come calcolare il tuo contributo deducibile se tu o il tuo coniuge siete coperti da un piano 401 (k).
Anche se non ti qualifichi per un contributo deducibile, puoi comunque beneficiare della crescita degli investimenti fiscalmente differita in un'IRA effettuando un contributo non deducibile. Se lo fai, dovrai presentare l'IRS Modulo 8606 con la dichiarazione dei redditi dell'anno.
Per un Roth IRA
Con gli IRA Roth, che non forniscono vantaggi fiscali anticipati, non importa se si dispone di un piano del datore di lavoro. L'importo che puoi contribuire, o se puoi contribuire, dipende dal tuo stato di dichiarazione dei redditi e dal tuo reddito per l'anno.
Questa tabella mostra le attuali soglie di reddito:
| Contributi Roth IRA (2021) | ||||
|---|---|---|---|---|
Stato di dichiarazione dei redditi |
Reddito per contributo completo |
Reddito per contributo parziale |
Nessun contributo consentito |
Limite contributivo |
Separare |
Meno di $ 125.000 |
$ 125.000 a $ 140.000 |
Più di $ 140.000 |
$ 6.000 + $ 1.000 in più se hai più di 50 anni |
Sposato, deposito in comune |
Meno di $ 198.000 |
$ 198.000 a $ 208.000 |
Più di $ 208.000 |
$ 6.000 ciascuno + $ 1.000 in più se hai più di 50 anni |
Sposato, deposito separato |
$0 |
$ 0 a $ 10.000 |
Più di $ 10.000 |
$ 6.000 + $ 1.000 in più se hai più di 50 anni |
IRA coniugale
Per contribuire a un'IRA, generalmente devi avere reddito guadagnato. Tuttavia, c'è un'eccezione per le coppie sposate in cui un solo coniuge lavora fuori casa. È un coniuge IRA. Consente al coniuge impiegato di contribuire a un'IRA di un coniuge non lavoratore e fino al doppio dei risparmi per la pensione della famiglia. Puoi aprire un IRA coniugale sia come conto tradizionale che come conto Roth.
E se contribuisci troppo?
Se scopri di aver contribuito alla tua IRA più di quanto ti è consentito, vorrai prelevare l'importo del tuo contributo eccessivo, e veloce. Se non lo fai in modo tempestivo, potresti essere soggetto a un'accisa del 6% ogni anno sull'importo che supera il limite.
La sanzione è revocata se si ritirano i soldi prima di presentare le tasse per l'anno in cui è stato versato il contributo.Avrai anche bisogno di calcolare quali sono i tuoi contributi in eccesso guadagnati mentre erano nell'IRA e prelevare anche tale importo dal conto.
Anche il guadagno da investimento deve essere incluso nel reddito lordo dell'anno e tassato di conseguenza.Inoltre, se hai meno di 59½, dovrai pagare una penale di prelievo anticipato del 10% su tale importo.