Come vieni tassato dopo aver venduto un fondo comune in un'IRA?
Le transazioni effettuate all'interno di un conto pensionistico individuale (IRA) non sono tassabili. Azioni, fondi e altri titoli possono essere acquistati e venduti all'interno di un conto IRA senza provocare conseguenze. Le potenziali conseguenze fiscali si attivano solo quando il denaro viene prelevato del tutto da un conto dell'IRA.
Punti chiave
- Le vendite e gli acquisti, di azioni, obbligazioni, fondi, ETF o altri titoli, effettuati all'interno di un conto pensionistico individuale non sono tassabili.
- Questa regola si applica a tutte le operazioni di investimento, indipendentemente dal fatto che il beneficiario abbia maturato plusvalenze, pagamenti di dividendi o interessi attivi.
- Ci sono, tuttavia, spesso commissioni e commissioni di intermediazione per gli ordini di acquisto e vendita all'interno dell'IRA, tuttavia, gli ordini stessi non sono tassabili.
- I fondi che un investitore incassa da un IRA o Roth IRA prima di raggiungere l'età di 59-1/2 sono in genere soggetto a una commissione di recesso anticipato del 10%, con alcune eccezioni per emergenze mediche e poche altre problemi.
- I fondi prelevati dopo i 59-1/2 anni da IRA tradizionali, SEP, Simple o SARSEP sono soggetti all'imposta ordinaria sul reddito all'aliquota fiscale corrente del beneficiario.
- I fondi che vengono prelevati da un Roth IRA non sono soggetti all'imposta sul reddito poiché i Roth IRA sono finanziati in primo luogo con denaro al netto delle imposte.
Transazioni non imponibili
Le transazioni che non sono tassabili in un conto IRA includono acquisti, scambi tra fondi comuni di investimento, acquisto e vendita di azioni, reinvestimenti di dividendi e distribuzioni di plusvalenze. Gli scambi di fondi comuni di investimento non sono tassabili fintanto che il denaro viene scambiato in un conto registrato come IRA.
Dividendo e distribuzioni di plusvalenze effettuati da fondi e azioni risultano dall'investimento iniziale e non sono considerati contributi o eventi imponibili. Nel caso dei conti di intermediazione, le transazioni possono essere liquidate tramite un conto sweep ma non sono tassabili. Gli ordini di acquisto e vendita, tuttavia, possono comunque comportare commissioni e commissioni. Questi costi vengono detratti dal saldo del conto ma non sono considerati un prelievo imponibile dal conto.
Finché i soldi rimangono nella tua IRA, non ci sono conseguenze fiscali; questo vale per le plusvalenze, i pagamenti dei dividendi e gli interessi attivi.
Conseguenze fiscali per i conti IRA e Roth IRA
Le transazioni all'interno di un conto IRA non sono tassabili, ma prelievi da un IRA sono generalmente tassabili, a seconda delle circostanze specifiche dell'investitore. I contributi a un conto IRA tradizionale possono essere deducibili dalle tasse, ma eventuali prelievi effettuati dal conto sono tassati come reddito ordinario. I contributi non deducibili non sono tassabili al momento del prelievo.
In un Roth IRA, i contributi vengono effettuati con dollari al netto delle imposte, ma i prelievi sono esenti da imposte a condizione che siano soddisfatte determinate qualifiche. Le distribuzioni non qualificate da un IRA o da un Roth IRA possono essere soggette a tasse e una penale del 10% per ritiro anticipato.Questo vale per coloro che prelevano denaro dalla loro IRA o Roth IRA prima dei 59 anni e mezzo. Tuttavia, ci sono alcune circostanze in cui i prelievi anticipati non sono soggetti a tale commissione, comprese le emergenze mediche.
Il limite del 2020 sui contributi annuali a un'IRA è di $ 6.000, invariato rispetto al 2019. Il cosiddetto contributo di recupero, per gli ultracinquantenni, è di 1.000 dollari in più, lo stesso del 2019.Per altre linee guida sui contributi a IRA e Roth IRA, vedere il ultimi aggiornamenti dall'IRS.