Con quale frequenza i fondi comuni di investimento pagano le plusvalenze?

La frequenza con cui i fondi comuni di investimento pagano guadagni varia. Tuttavia, i fondi che generano un profitto entro un determinato anno sono tenuti a distribuire gli utili agli azionisti almeno una volta all'anno.

Fondi comuni di investimento

I fondi comuni di investimento sono imprese di investimento che mettono in comune l'investimento collettivo di migliaia di azionisti e investi quel denaro in una serie di azioni, obbligazioni e altri titoli finanziari. Ogni azionista ha diritto a una parte degli utili del fondo e può ricevere plusvalenze e distribuzioni di dividendi in momenti diversi durante l'anno. I fondi comuni di investimento sono altamente liquidi e altamente personalizzabili, il che li rende una scelta di investimento popolare per molte persone.

Guadagni

Le plusvalenze vengono generate quando il gestore di un fondo comune vende un'attività all'interno del portafoglio del fondo per più di quanto costa. Proprio come l'acquisto di un titolo quando i prezzi sono bassi e poi la vendita in ripresa, i gestori di fondi cercano di liquidare le partecipazioni quando sono

a un premio e poi distribuire i guadagni agli azionisti. I fondi comuni sono tenuti a distribuire quasi tutti i profitti agli azionisti per evitare di pagare le tasse sul reddito.

Sebbene le plusvalenze e i dividendi rappresentino entrambi una fonte di reddito da investimenti per gli azionisti del fondo, le plusvalenze non devono essere confuse con i dividendi dei fondi comuni di investimento. Mentre la vendita delle attività del fondo genera plusvalenze, i dividendi vengono pagati solo quando un'attività del portafoglio paga dividendi o interessi. Le fonti più comuni di reddito da dividendi di fondi comuni di investimento sono le azioni che pagano dividendi e le obbligazioni con cedola.

Implicazioni fiscali

La frequenza delle distribuzioni delle plusvalenze e dei dividendi è importante per gli investitori. Sebbene una manna da qualsiasi investimento sia senza dubbio una buona cosa, porta con sé un notevole carico fiscale. Tutti i redditi ricevuti dai fondi comuni di investimento devono essere inclusi nel reddito imponibile degli azionisti.Tuttavia, le plusvalenze da investimenti che il fondo detiene per un anno o più sono tassate all'aliquota più bassa sulle plusvalenze, anziché come reddito ordinario. Pertanto, un fondo che acquista e vende asset rapidamente può generare profitti tassato ad un tasso più alto. Se il tuo fondo distribuisce spesso le plusvalenze, la tua imposta potrebbe risentirne.