Come viene tassato un Roth 401 (k)?

Com'è esattamente un? Roth 401 (k) tassato? L'essenza è che non ottieni una detrazione fiscale quando contribuisci a parte della tua paga, proprio come ottieni con un tradizionale 401 (k). Invece, un Roth 401 (k) consente ai dipendenti di contribuire con dollari al netto delle imposte. Il vantaggio è che questo denaro e i suoi guadagni nel corso degli anni non sono soggetti all'imposta sul reddito quando li ritiri dopo il pensionamento.

Questi piani sono disponibili solo dal 2006, ma stanno guadagnando popolarità come un modo per stabilire un reddito pensionistico esente da imposte.

Non tutti i piani pensionistici sponsorizzati dall'azienda offrono un Roth 401 (k). Ma quando sono disponibili e i dipendenti ne sono a conoscenza, il 43% opta per un Roth rispetto a un tradizionale 401(k). I millennial sono particolarmente propensi a scegliere un Roth 401(k).

Diamo un'occhiata alle sfumature fiscali di Roth 401 (k) se differiscono da un tradizionale 401 (k) e un Roth IRA.

Uno sguardo più da vicino a tasse e pensionamento

Prima di effettuare la scelta Roth 401(k), considerare le seguenti conseguenze fiscali.

Il successo della busta paga

In qualsiasi conto pensione qualificato, compreso il tradizionale e il Roth 401(k), nessuna imposta aggiuntiva è dovuta di anno in anno mentre i fondi rimangono nel conto.

Lo svantaggio immediato per i partecipanti a un Roth 401 (k) è che le tasse sul reddito versato sul conto sono dovute quell'anno. Uno dei maggiori vantaggi del tradizionale 401 (k) è che posticipa l'imposta sul reddito su quel denaro fino agli anni trascorsi, quando il proprietario del conto lo ritirerà dopo il ritiro. Inoltre, il denaro versato sul conto tradizionale viene detratto dal reddito lordo della persona. In effetti, ciò significa ridurre le imposte sul reddito immediate pagate, compensando parte del contributo.

Il colpo fiscale dopo il pensionamento

Il punto di entrambi i tipi di conto è fornire al risparmiatore una fonte di reddito dopo il ritiro. E ci sono grandi differenze nel modo in cui ogni tipo di conto viene tassato:

• Se si tratta di un conto Roth, tutte le tasse dovute sono già state pagate. Non sono dovute ulteriori imposte sul reddito né sui contributi né sugli utili conseguiti negli anni.
• Se si tratta di un conto tradizionale, le tasse sono dovute sia sui contributi che sui guadagni.

Contributi del datore di lavoro

Un datore di lavoro può offrire un contributo corrispondente sia per un Roth che per un tradizionale 401 (k). Non tutti i datori di lavoro lo fanno, ma alcuni corrisponderanno fino al 3% o più del contributo del dipendente.

In entrambi i casi, la partita del datore di lavoro è al lordo delle imposte. L'importo versato sarà soggetto all'imposta sul reddito quando sarà prelevato dopo il pensionamento.

Potresti considerare questo un problema minore, dal momento che il resto del tuo account Roth è esentasse. Potrebbe anche essere un vantaggio, compensare l'importo che devi per le tasse su tutto il tuo reddito.

Nessuna restrizione di reddito (a differenza di un Roth IRA)

UN grande vantaggio fiscale di un Roth 401(k) è l'opportunità per gli individui con un reddito più elevato di contribuire con più dollari a un conto pensionistico che sarà esentasse al momento della pensione. Gli individui ad alto reddito non si qualificano per aprire un Roth IRA, ma possono contribuire a un Roth 401 (k).

Per l'anno fiscale 2021, il limite di reddito annuo per i contributi a un Roth IRA è a reddito lordo rettificato modificato (MAGI) di $ 140.000 per i single con un'eliminazione graduale a partire da $ 125.000. Per coloro che depositano congiuntamente il matrimonio, il MAGI deve essere inferiore a $ 208.000, con eliminazione graduale a partire da $ 198.000.

Il Roth 401 (k) non ha tali restrizioni di reddito. I contributi sono, tuttavia, limitati a $ 19.500 all'anno per l'anno fiscale 2021 con altri $ 6.500 per i partecipanti di età superiore ai 50 anni. Questi sono gli stessi importi consentiti per i contributi a un regolare 401 (k).

RMD: devi prenderli

C'è una differenza tra quanto annuale distribuzioni minime richieste (RMD) sono gestiti per un Roth 401 (k) rispetto a un Roth IRA.

Gli IRA Roth non impongono RMD durante la vita del titolare del conto. Roth 401 (k) fa. La buona notizia: il denaro non è tassabile, a differenza del denaro che prendi da un tradizionale 401(k). Ancora meglio, poiché le distribuzioni Roth 401 (k) non sono tassabili, non hanno alcun impatto sulla tassabilità del tuo Sicurezza sociale benefici.

La cattiva notizia: una volta che prendi una distribuzione dal tuo Roth 401 (k), quel denaro non può continuare a crescere esentasse.

Ma c'è una via d'uscita

C'è un buon modo per aggirare questo. Se tu trasforma il tuo Roth 401 (k) in un Roth IRA al momento del pensionamento non avrai più il requisito RMD.Questo è un modo per le persone ad alto reddito di acquisire un Roth IRA che altrimenti sarebbero troppo benestanti per qualificarsi per aprire.