Adolescenti e imposte sul reddito

Guadagnare soldi da adolescente può essere un ottimo primo passo verso l'indipendenza finanziaria, ma c'è una cosa importante che non puoi permetterti di trascurare: le tasse. Proprio come gli adulti, gli adolescenti devono pagare imposte sul reddito federali e statali una volta loro reddito raggiunge una certa soglia.

Se sei un adolescente che lavora part-time, un lavoro estivo o un lavoro secondario, è importante sapere quando sei soggetto a tasse e come dovresti pagarle.

I minorenni devono presentare le tasse?

Non c'è una risposta sì o no al se i minorenni devono presentare una dichiarazione dei redditi, poiché dipende dalla situazione individuale di un adolescente. Essere minorenne non esenta un adolescente dal pagamento delle tasse, ma non significa necessariamente che sia tenuto a presentare una dichiarazione dei redditi separata dai genitori. Come regola generale, la maggior parte dei cittadini statunitensi e dei residenti permanenti deve presentare una dichiarazione dei redditi se guadagna più di un certo importo per l'anno.

I due fattori principali che determinano se un minore deve pagare le tasse o presentare la propria dichiarazione dei redditi sono lo stato di dipendenza e il reddito.

Stato di dipendenza

I minori che risultano a carico nella dichiarazione dei redditi dei genitori non devono presentare la propria dichiarazione fino a quando il loro reddito non supera determinati limiti.

Generalmente, per essere a carico, un minore deve:

• Avere meno di 19 anni o meno di 24 anni se si frequenta la scuola a tempo pieno
• Vivere con i genitori per oltre il 50% dell'anno
• Non fornire più della metà del proprio sostegno finanziario

Le persone a carico possono includere bambini o altri parenti qualificati. Ad esempio, un adolescente che lascia la casa dei genitori e vive con un nonno o una zia potrebbe essere dichiarato a carico da uno di questi altri parenti se soddisfano le regole di cui sopra. Inoltre, un dipendente deve essere celibe e cittadino statunitense, residente negli Stati Uniti, cittadino statunitense o residente in Canada o in Messico.

Supponendo che un minore soddisfi il test dipendente, il passo successivo per determinare se è necessario presentare una dichiarazione dei redditi è il suo reddito. Come accennato, limiti di reddito specifici decidono quando un adolescente deve presentare il proprio ritorno.

Soglie di reddito

Ci sono due tipi di reddito che il Servizio delle entrate interne (IRS) usa per determinare quando un adolescente deve presentare una dichiarazione dei redditi: guadagnato e non guadagnato.

Reddito guadagnato è il denaro ricavato dal lavoro e comprende stipendio, stipendi, mance, onorari professionali e qualsiasi altra somma percepita per il lavoro svolto. Quindi, se un adolescente guadagna lavorando part time in un fast food locale o tagliando l'erba nei fine settimana in estate, si tratta di un reddito guadagnato.

Reddito non guadagnato è il reddito da investimenti e include interessi, dividendi e plusvalenze, affitti, royalties, ecc. L'IRS considera anche le distribuzioni di interessi, dividendi, plusvalenze e altri redditi non guadagnati da un trust a beneficiari fiduciari come reddito non guadagnato.

Ecco le soglie di reddito per ogni tipologia di reddito per il 2022 anno fiscale:

• $ 12.950 per persone a carico con reddito da lavoro
• $ 1.150 per persone a carico con reddito non guadagnato
  

Ora, le cose possono diventare un po' confuse se un adolescente ha sia entrate guadagnate che non guadagnate. In tal caso, dovrebbero sommare i loro redditi guadagnati e non guadagnati insieme per vedere se fa scattare un requisito di dichiarazione dei redditi. Per il 2022, gli adolescenti con entrambi i tipi di reddito dovranno presentare domanda se il loro reddito lordo combinato è superiore a $ 1.150 o superiore al loro reddito da lavoro (fino a $ 12.550) più $ 400.

Diciamo, ad esempio, che un adolescente abbia $ 1.200 di reddito non guadagnato e $ 13.000 di reddito guadagnato. Supererebbero entrambi i rebbi del test e, come tali, dovrebbero presentare una dichiarazione separata. Ora, supponiamo che un adolescente avesse $ 200 di reddito da investimenti e $ 600 di reddito da lavoro. In tal caso, non avrebbero bisogno di presentare una dichiarazione poiché il loro reddito totale di $ 800 ($ 600 di reddito guadagnato + $ 200 non guadagnati) è inferiore al limite di $ 1.150.

Presentazione di un ritorno con un lavoro part-time

Gli adolescenti che svolgono un lavoro part-time possono o meno dover presentare una dichiarazione dei redditi, a seconda del loro reddito. Se hanno guadagnato solo un reddito per l'anno, il loro reddito non supera $ 12.950 e i loro genitori li dichiarano a carico nella loro dichiarazione dei redditi, allora non hanno bisogno di presentare la dichiarazione.

Tuttavia, potrebbe essere comunque una buona idea per un adolescente archiviare se il suo datore di lavoro ha trattenuto le tasse dai suoi stipendi durante tutto l'anno. In tal caso, potrebbero recuperare tutti quei soldi sotto forma di rimborso fiscale.

Quale reddito non è soggetto a tassazione?

L'IRS distingue tra reddito imponibile e non imponibile. In generale, qualsiasi somma di denaro inclusa nel reddito è imponibile se non diversamente specificato dalla legge.

Ecco alcuni dei tipi più comuni di reddito non imponibile:

• Eredità, donazioni e lasciti
• Sconti in contanti sugli articoli acquistati da un rivenditore, produttore o commerciante
• Pagamento degli alimenti che ricevi se hai divorziato dopo il 2018
• Pagamenti per il mantenimento dei figli
• La maggior parte dei benefici sanitari
• Rimborsi da adozioni qualificate
• Pagamenti previdenziali
• Prestazioni in caso di morte dell'assicurazione sulla vita
• Borse di studio

Ancora una volta, tieni presente che anche se un adolescente ha un reddito imponibile, non deve necessariamente presentare una dichiarazione dei redditi se il suo reddito non supera il limite annuale.

Quando un minore ha plusvalenze

Le plusvalenze si verificano quando acquisti un investimento a un prezzo e poi lo vendi a un prezzo più alto. Se un adolescente ha investimenti che producono guadagni, come azioni o fondi comuni di investimento, possono essere soggetti a quello che viene chiamato il tassa sui bambini.

I genitori (o gli adolescenti) possono usare Modulo IRS 8615 per calcolare la tassa sui bambini. È necessario includere questo modulo nella dichiarazione dei redditi di un figlio solo se sono soddisfatte tutte le seguenti condizioni:

• L'unico reddito di un bambino proviene da interesse E dividendi (comprese le distribuzioni di plusvalenze) e tale reddito supera i $ 2.300 per l'anno.
• Il figlio aveva meno di 18 anni alla fine dell'anno fiscale, o aveva 18 anni alla fine dell'anno fiscale e non aveva un reddito che fornisse più della metà del suo sostegno finanziario.
• Il bambino era uno studente a tempo pieno di età compresa tra i 19 e i 24 anni che non aveva un reddito che fornisse più della metà del proprio sostegno finanziario.
• Almeno un genitore era vivo alla fine dell'anno fiscale.
• Il bambino è tenuto a presentare una dichiarazione dei redditi per l'anno e non presenta una dichiarazione congiunta.
  

Se l'unico reddito di un adolescente proviene da plusvalenze, interessi o dividendi e il totale è inferiore a $ 11.500 per il anno, i genitori possono scegliere di dichiarare tale reddito nella propria dichiarazione dei redditi invece di presentarne una separata per la loro bambino.

Come presentare le tasse da adolescente

La dichiarazione delle tasse da adolescente non è molto diversa dalla dichiarazione delle tasse da adulto, ma può essere un po' opprimente se è la prima volta. Avere una semplice lista di controllo da seguire può semplificare il processo di dichiarazione dei redditi.

Passaggio 1: capire se è necessario archiviare

Come accennato, fare soldi da adolescente non significa sempre dover presentare una dichiarazione dei redditi. Sapere che tipo di reddito hai (guadagnato o non guadagnato) e quanto hai guadagnato per l'anno può aiutarti a capire se devi o meno andare avanti con la presentazione di una dichiarazione.

Se hai svolto un lavoro che richiedeva di completare a Modulo W-4, dovresti ottenere un file Modulo W-2 nella posta dal tuo datore di lavoro a gennaio.

Quella forma abbatterà il tuo reddito per l'anno. Se eri un lavoratore autonomo, dovrai sommare tu stesso le tue entrate per vedere cosa hai guadagnato, a meno che tu non fossi un appaltatore indipendente. In tal caso, la persona o l'azienda con cui hai stipulato un contratto di lavoro ti invierebbe un Modulo 1099 mostrando il tuo reddito. Anche il reddito da investimenti è riportato sul modulo 1099, ma il modulo che otterrai dipenderà dal tipo di reddito. Ad esempio, riceverai il modulo 1099-DIV per i dividendi e il modulo 1099-INT per gli interessi attivi.

Passaggio 2: organizza le tue informazioni

Se sai che dovrai presentare una dichiarazione dei redditi, il passaggio successivo consiste nel raccogliere tutte le informazioni necessarie per completare una dichiarazione. Quello include:

• Il tuo numero di previdenza sociale
• W-2, se hai svolto un lavoro
• 1099 dal lavoro autonomo
• 1099 per redditi da capitale

Gli adolescenti con un trambusto secondario o affari dovranno anche organizzare le ricevute per tutte le spese che intendono detrarre. Quindi un adolescente che gestisce un'attività di cura del prato in estate potrebbe cancellare cose come gas o petrolio, ma per farlo avrebbe bisogno di ricevute per quegli acquisti.

Passaggio 3: scegli un software per la dichiarazione dei redditi

Potresti compilare un modulo fiscale cartaceo, ma ciò può richiedere molto tempo e creare confusione se non sei sicuro di cosa vada dove. Il modo più semplice per presentare le tasse da adolescente è utilizzare un programma software fiscale che ti guida attraverso tutto ciò che devi includere.

L'IRS offre a elenco di programmi software fiscali che puoi utilizzare per presentare gratuitamente la tua dichiarazione dei redditi federale. Tieni presente che se utilizzi lo stesso programma per presentare la dichiarazione dei redditi statale, potresti dover pagare una tariffa separata per questo.

Passaggio 4: completare il reso

Dopo aver scelto un software per la dichiarazione dei redditi, puoi metterti al lavoro per presentare la tua dichiarazione. Ciò potrebbe richiedere da pochi minuti a qualche ora, a seconda di quanto sia complicato il tuo deposito.

Ecco cosa puoi aspettarti di fare per presentare il tuo reso:

• Inizia con le basi. Inserisci le tue informazioni personali, inclusi nome, data di nascita e numero di previdenza sociale.
• Scegli uno stato di archiviazione. Il tuo stato di deposito indica all'IRS quali aliquote fiscali applicare al tuo reddito. A meno che tu non sia sposato, qui sceglierai "single".
• Segnala il tuo reddito. A questo punto, utilizzerai i tuoi W-2 per inserire informazioni sul tuo datore di lavoro, reddito e importo delle tasse che hai pagato per l'anno. Queste informazioni sono incluse in diverse caselle numerate sul tuo W-2, ma il tuo programma software fiscale dovrebbe dirti dove trovarle. Il programma dovrebbe anche chiederti di inserire altri redditi, compresi i soldi che hai guadagnato da lavoro autonomo o reddito da investimenti.
• Scegli la tua detrazione: standard o dettagliata. Una detrazione ti consente di sottrarre una certa somma di denaro dal tuo reddito imponibile. L'IRS ti offre una scelta di detrazioni standard o dettagliate. La maggior parte degli adolescenti sceglierà la detrazione standard, a meno che tu non gestisca un'attività e abbia molte spese che desideri cancellare.
• Controlla i crediti d'imposta. I crediti d'imposta riducono ciò che devi in ​​tasse dollaro per dollaro. I programmi software per la dichiarazione dei redditi di solito hanno controlli integrati che esamineranno il tuo reso per te e cercheranno eventuali crediti che potresti essere idoneo a richiedere.
• Firma e invia. Se hai inserito tutte le tue informazioni, avrai la possibilità di rivedere il tuo reso e assicurarti che tutto sia corretto. A questo punto, dovresti essere in grado di vedere se devi pagare le tasse o stai ricevendo un rimborso. Se stai ricevendo un rimborso, dovrai comunicare all'IRS dove inviarlo inserendo i dati del tuo conto bancario. Dopo averlo fatto, puoi firmare elettronicamente e inviare il reso.

Dopo aver presentato la tua dichiarazione federale, ti potrebbe essere chiesto se desideri presentare anche la tua dichiarazione statale. Se decidi di farlo, il programma può trasferire le tue informazioni e completare la restituzione dello stato in pochi minuti. Puoi quindi rivederlo, vedere cosa devi o vuoi riavere indietro, firmarlo elettronicamente e inviarlo.

E se devi le tasse? Dovresti comunque presentare la tua dichiarazione, ma dovrai provvedere a pagare ciò che devi entro la scadenza della dichiarazione dei redditi. Se non paghi in tempo, l'IRS può addebitare sanzioni e interessi, che possono aggiungersi al totale dovuto.

La linea di fondo

La dichiarazione delle tasse da adolescente non deve creare confusione se capisci quando sei tenuto a presentare. Parlare con i tuoi genitori delle tasse e quando dovrai iniziare a pagare può rendere il processo più facile da navigare. Puoi anche discutere i modi migliori per utilizzare il tuo rimborso fiscale se prevedi di ottenere un rimborso.