Modulo SEC 10-C
Che cos'è il modulo SEC 10-C?
Il SEC Form 10-C era un modulo depositato presso il Commissione per i titoli e gli scambi (SEC) da società i cui titoli erano quotati al Nasdaq sistema di quotazione interdealer. Questo modulo è stato utilizzato ogni volta che si verificava una modifica delle azioni in circolazione superiore al 5% o se si verificava una modifica del nome dell'emittente.
Punti chiave
- Il SEC Form 10-C era un modulo depositato presso la Securities and Exchange Commission (SEC) da società i cui titoli erano quotati nel sistema di quotazione interdealer del NASDAQ.
- Tale modulo veniva utilizzato ogni volta che si verificava una modifica delle azioni in circolazione superiore al 5% o in caso di modifica del nome dell'emittente.
- L'obbligo di presentare il modulo SEC 10-C era coperto dalla regola 13a-17 e 15d-17 del Securities Exchange Act del 1934.
Comprensione del modulo 10-C
L'obbligo di presentare il modulo SEC 10-C era coperto dalla regola 13a-17 e 15d-17 del Legge sullo scambio di titoli del 1934
. Le aziende erano tenute a presentare questo rapporto entro 10 giorni dall'apportare le modifiche necessarie indicate nel modulo.Il modulo SEC 10-C era un documento relativamente breve che richiedeva informazioni di base sull'emittente, la modifica dell'emittente delle azioni in circolazione e qualsiasi modifica del nome dell'emittente.
Oltre al nome e alle informazioni di contatto dell'emittente, il modulo 10-C richiedeva all'emittente di elencare il nome del titolo (ad esempio azioni ordinarie, titoli di debito, titoli derivati, ecc.), il numero di azioni in circolazione che avevano emesso prima della modifica e il numero di azioni in circolazione che avevano emesso dopo la modifica. Richiedeva inoltre all'emittente di indicare la data di entrata in vigore della modifica.
Il modulo 10-C richiedeva inoltre all'emittente di elencare i mezzi con cui si è verificato l'aumento delle azioni in circolazione, se per fusione, acquisizione, distribuzione, scambio, frazionamento azionario, acquisizione di azioni per tesoreria o altro significa. Il documento richiedeva inoltre agli emittenti di fornire una breve descrizione dell'operazione che ha comportato l'aumento o la diminuzione delle azioni in circolazione.
Il modulo è stato interrotto nel 1997, con l'ultimo deposito avvenuto il 21 agosto dello stesso anno.
Esempio di deposito SEC Form 10-C
Ad esempio, un modulo 10-C depositato presso la SEC nel 1996 dalla Steris Corporation ha documentato un aumento di il numero di azioni ordinarie emesse dalla società da 17.943.860 a 33.129.301, con effetto dal 13 maggio 1996.
Il modulo 10-C è stato interrotto nel 1997, con il suo ultimo deposito avvenuto il 21 agosto dello stesso anno.
Steris Corporation ha riferito che la variazione delle azioni in circolazione è avvenuta a causa di una fusione con AMSCO International, Inc., in cui ogni azione ordinaria di AMSCO International è stata scambiata con una quota di azioni ordinarie di Steris Corporation, valutata a $ 0,46 a quel tempo.
Il modulo 10-C richiedeva inoltre agli emittenti di segnalare qualsiasi modifica del nome, incluso il nome prima della modifica, il nome dopo la modifica e il data di entrata in vigore della modifica statutaria utilizzata per modificare la loro denominazione, nonché la data di approvazione da parte dell'azionista della modifica del nome, se è stata necessario. Steris non ha segnalato un cambio di nome sul suo modulo 10-C del maggio 1996.
