I benefici azionari dei dipendenti tecnologici potrebbero essere ridotti al momento delle tasse, affermano i consulenti

I titoli tecnologici sono in piena espansione, ma i dipendenti che ricevono un compenso in azioni della società potrebbero voler considerare in che modo i loro guadagni potrebbero influire sulla loro fattura fiscale.

Azioni di NVIDIA (NVDA) vengono scambiati in rialzo del 200% rispetto all'inizio dell'anno, mentre Amazon (AMZN) in aumento di circa il 55%, Apple (AAPL) ha guadagnato il 47%, e Microsoft (MSFT) è salito del 44%, tra gli altri guadagni dei titoli tecnologici di quest'anno. Dipendenti che hanno ricevuto Unità di scorta limitate (RSU)

che matureranno quest'anno come parte del loro pacchetto retributivo stanno registrando enormi guadagni come risultato, ma potrebbero essere sorpresi da una fattura fiscale più grande l'anno prossimo.

"Spesso l'importo della ritenuta d'acconto non è sufficiente, soprattutto quando i prezzi salgono, quindi arriva il momento delle tasse e scopri: 'Ehi, sono nella fascia fiscale più alta possibile, e il mio la ritenuta alla fonte è del 20% o del 25% e ora devo firmare un grosso assegno ", ha affermato David Amann, un consulente finanziario con sede a Redwood, in California, con Edward Jones che serve i clienti nel settore tecnologico industria.

Le tasse sulle RSU sono semplici, ma possono sorprendere

RSU sono un modo in cui le aziende, in particolare le aziende tecnologiche, pagano i propri dipendenti con azioni, sia all'assunzione, come parte di un premio di rendimento o con un pacchetto retributivo annuale.

Come in altri programmi di benefici per i dipendenti, il dipendente non assumerà la proprietà delle azioni fino a quando non lo sarà investito dopo un certo periodo di tempo. In genere, i programmi di maturazione sono per quattro anni, con un quarto delle azioni maturate dopo ogni anno.

Per quanto riguarda il loro trattamento fiscale, le RSU sono abbastanza semplici. Le azioni sono trattate come “reddito ordinario”, alla stregua di un bonus in denaro basato sul valore delle azioni nel giorno in cui sono maturate.

Ma con l'aumento vertiginoso di molti titoli tecnologici, i dipendenti di aziende come Nvidia, Microsoft e Apple potrebbero sottovalutare le tasse dovute su questo tipo di benefit azionario dei dipendenti.

Succedono spesso due cose, ha detto Amann. In primo luogo, un dipendente non rende conto della ritenuta sulla RSU, che può ammontare al 20% o più in obbligo fiscale del valore del premio. Ma ciò che può essere più sorprendente per i dipendenti è quando il valore delle RSU li spinge in uno scaglione fiscale più elevato, richiedendo un obbligo fiscale complessivo ancora maggiore di quello che avevano preparato.

Ashley Francis, una pianificazione fiscale e consulente finanziario con sede a Seattle presso il Francis Group, ha suggerito consulenti finanziari con i clienti delle aziende tecnologiche, contattali ora prima che la stagione delle tasse riveli che i loro clienti non stavano bene preparato.

"La maturazione della RSU durante quest'anno avrà un impatto enorme sulla fattura fiscale finale del 2023", ha scritto Francis su Twitter. "Forse è una buona idea mettersi in contatto e iniziare a discutere ora prima di alcune discussioni infelici in seguito."

Come trattare le RSU dipende dagli obiettivi a lungo termine

Come i dipendenti della tecnologia vogliono trattare i loro RSU quando il giubbotto è determinato al meglio dai loro obiettivi finanziari complessivi, ha affermato Amann, poiché è simile a un bonus in denaro. Se i dipendenti detengono le azioni, eventuali guadagni realizzati sulle azioni sono tassati per le plusvalenze.

"L'errore che la maggior parte delle persone commette con gli RSU è che non si rendono conto di essere tassati immediatamente", ha detto Amann. “Sarà usato per una nuova casa o sarà usato per la tua pensione? Ciò influenzerà la tua decisione su quando vendere e come vendere”.

Al di là delle implicazioni fiscali, Amann ha anche affermato che qualsiasi dipendente dell'azienda potrebbe voler prendere in considerazione la vendita di azioni RSU per diversificare il proprio portafoglio al fine di proteggersi da un improvviso calo delle azioni.

Apporta semplici modifiche se sono disponibili

La maggior parte dei piani RSU tiene conto della ritenuta fiscale federale, di solito del 22%, ma tra il significativo aumento dei prezzi delle azioni delle azioni, in cima di stipendi significativi, molti dipendenti tecnologici si trovano nella fascia fiscale del 32%, ha affermato Joey Loss, pianificatore finanziario per Flow Finanziario.

"Questo divario può creare una grossa fattura fiscale a sorpresa alla fine dell'anno, oltre a potenziali sanzioni per il pagamento in ritardo", ha affermato Loss.

Alcune aziende consentono la ritenuta alla fonte supplementare sui diritti azionari, come Google (GOOGL) e Meta (META), in cui i dipendenti possono adeguare la ritenuta oltre il tipico importo del 22%, ha affermato Rachel Elson, consulente finanziario di Perigon Wealth Management.

"Come minimo, fai tu stesso alcuni calcoli", ha detto. "Vendi abbastanza per coprire quella fattura fiscale extra e metti da parte il denaro in risparmi ad alto rendimento".