È meglio un 401 (k) o 403 (b) per un insegnante? Qual è la differenza?

Generalmente, 401(k) piani e 403(b) piani sono molto simili—entrambi lo sono contributo-definito piani pensionistici offerti dai datori di lavoro ai dipendenti. La differenza principale tra i due è il tipo di datore di lavoro che in genere li sponsorizza e le opzioni di investimento.

Il piano 403 (b) è offerto ai dipendenti di organizzazioni esenti da tasse, come organizzazioni di beneficenza e scuole pubbliche.E i piani 401 (k) possono essere adottati sia da organizzazioni esenti da tasse che a scopo di lucro. 

Se il tuo datore di lavoro offre sia un 401 (k) che un 403 (b), puoi scegliere di partecipare a o entrambi-Se permesso. Se sei tra quelli con una scelta, dovrai capire i dettagli di come funziona ogni piano e il loro differenze chiave, come le opzioni di investimento, per decidere cosa funziona meglio per te.

Lo stesso vale se lavori per diversi datori di lavoro e hai accesso a entrambe le opzioni.

Piani 401 (k) e 403 (b): le somiglianze

Entrambi sono agevolato dalle tasse piani di pensionamento. Guadagni e rendimenti crescono in sospensione d'imposta fino al ritiro. Per gli account Roth, che può essere una caratteristica aggiuntiva di entrambi i tipi di piani, le distribuzioni qualificate sono esentasse. 

I limiti contributivi elettivi di differimento sono gli stessi per ciascuno. Per il 2020 e il 2021, il massimo a tassazione differita il contributo di differimento elettivo consentito è del 100% del risarcimento fino a $ 19.500.

I partecipanti che hanno almeno 50 anni entro la fine dell'anno possono contribuire con un ulteriore $ 6.500 per il 2020 e il 2021, che è noto come un contributo di recupero. Il limite di contribuzione è lo stesso se si contribuisce a uno dei due oa entrambi.

I datori di lavoro possono anche scegliere di fare contributi corrispondenti e/o contributi non elettivi, sebbene questo sia tipicamente meno comune per 403 (b) s rispetto a 401 (k) s. 

I dipendenti devono soddisfare determinati requisiti per poter effettuare prelievi, come incorrere in difficoltà finanziarie o raggiungere l'età di 59 anni e mezzo. I prelievi prima dei 59 anni e mezzo sono soggetti a una penale di distribuzione anticipata del 10%, a meno che non si applichi un'eccezione. Non c'è penalità quando raggiungono i 59 anni e mezzo. 

Entrambi i piani possono offrire prestiti ai dipendenti, ma spetta al datore di lavoro decidere o meno di rendere disponibili i prestiti. 

Piani 401(k) e 403(b): le differenze

Una differenza fondamentale tra i piani 401 (k) e 403 (b) sono le opzioni di investimento disponibili. Sebbene un datore di lavoro possa limitare le opzioni di investimento ai sensi di un 401 (k), può consentire un'ampia gamma di investimenti, tra cui azioni, obbligazioni e fondi comuni di investimento.  

Per 403(b) s, le opzioni di investimento dipendono dal tipo di conto 403(b) nell'ambito del piano 403(b). Per 403(b)(1) è rendite, per 403(b)(7) si tratta di fondi comuni di investimento e 403(b)(9) i piani della chiesa consentono opzioni di investimento più ampie.

Un po 'di storia: 403 (b) s usato per essere limitato alle rendite, noto anche come rendite al riparo dalle tasse, ma questa restrizione è stata revocata nel 1974, consentendo conti 403(b)(7) come opzione.Questi conti 403(b)(7) sono generalmente disponibili presso società di brokeraggio.

Un'altra differenza è che alcuni piani 403 (b) consentono ulteriori contributi elettivi di differimento per i dipendenti con 15 o più anni di servizio, un'opzione che non è disponibile nei piani 401 (k). In base a questa disposizione, se consentito dal piano 403 (b), puoi contribuire con un importo aggiuntivo fino a $ 3.000 all'anno, soggetto a un limite a vita di $ 15.000. E a differenza di altre disposizioni di recupero del piano pensionistico, non è necessario avere 50 anni o più per usufruire di questo vantaggio. 

Cosa succede se ti vengono offerti entrambi i tipi di piano?

Se hai accesso sia a 401 (k) che a 403 (b), dovresti valutare i pro ei contro di ciascuno. Considera le opzioni di investimento disponibili, se il tuo datore di lavoro versa contributi corrispondenti e se puoi versare ulteriori contributi di recupero che non sono disponibili sotto un 401 (k). A seconda dei dettagli dei piani a tua disposizione, potrebbe avere senso sceglierne uno rispetto all'altro o contribuire a entrambi.