Che cos'è un record di borsa?
Che cos'è un record di borsa?
Un record di borsa è un elenco principale dei titoli detenuti da una società di brokeraggio per conto dei suoi clienti. L'elenco viene aggiornato ad ogni transazione eseguita dall'intermediario.
Punti chiave
- Ogni brokeraggio è tenuto a mantenere un registro delle azioni.
- Questo è un elenco principale di tutte le transazioni effettuate per conto dei suoi clienti e viene aggiornato con ogni transazione.
- In un'epoca in cui i certificati cartacei non vengono più emessi, è essenziale un'accurata tenuta dei registri.
Il record di borsa mostra il nome del reale e beneficiario, il numero di azioni e l'ubicazione di tutti i titoli detenuti dall'impresa. Il record azionario viene aggiornato ogni volta che viene eseguita una transazione.
Comprensione del registro delle scorte
Oggi un'agenzia di intermediazione acquista, detiene e vende azioni con il proprio "nome di strada", ovvero il nome dell'intermediazione anziché il nome di un singolo cliente. Dietro le quinte, il registro delle azioni registra il nome del vero proprietario.
Quella persona è nota per legge come il beneficiario effettivo. Cioè, l'individuo è l'effettivo proprietario del titolo anche se la sua proprietà può essere registrata con un altro nome, come il nome di una società di brokeraggio, a fini di tenuta dei registri.
La Securities & Exchange Commission stabilisce le regole per la creazione e il mantenimento del registro di borsa.
Prima che la tecnologia computerizzata arrivasse a Wall Street, le azioni venivano emesse ai loro proprietari sotto forma di veri pezzi di carta, chiamati certificati azionari.
Lo sviluppo del registro di borsa ha eliminato la necessità per un broker di consegnare i titoli cartacei al cliente. Ciò ha notevolmente accelerato e semplificato le transazioni.
Le regole
La Regola 17a-3 e la Regola 17a-4 della Security and Exchange Commission (SEC) delineano i requisiti minimi per registrazione in termini di contenuto, creazione e pratiche di manutenzione e durata delle registrazioni deve essere mantenuto.
Queste regole hanno lo scopo di proteggere i clienti e consentire controlli per la conformità.
Il Reparto Archivi
Ogni broker ha un dipartimento di registrazione delle azioni che ha il compito di mantenere registri accurati di tutte le sue transazioni per conto dei clienti.
Per ogni transazione, il dipartimento di registrazione delle scorte deve identificare il proprietario, la quantità di scorte e il luogo in cui è detenuto o depositato il titolo.
Oggi, la maggior parte dei certificati azionari statunitensi è custodita presso il Società fiduciaria di deposito (DTC). Questa società con sede a New York City è stata creata nel 1973 per prendere letteralmente in custodia i certificati azionari del mondo degli affari.
Da quel momento non fu più necessario consegnare i certificati azionari ai nuovi proprietari. Non importa quante volte un titolo ha cambiato proprietà, il certificato è rimasto in vigore e il cambio di proprietà è stato registrato. Oggi, la società continua a operare come un custode centrale dei registri per gli acquisti e le vendite di titoli, nonché una stanza di compensazione per i titoli aziendali e comunali.
Le informazioni nel registro delle azioni di intermediazione devono corrispondere alle informazioni presso il depositario. I reparti di registrazione delle scorte gestiscono riconciliazioni per discrepanze su base giornaliera, settimanale o secondo necessità.