Investimenti offshore: pro e contro

Gli investimenti offshore sono spesso demonizzati dai media, che dipingono un'immagine di investitori evasori che nascondono illegalmente i loro soldi con una società losca situata su un'oscura isola caraibica. Anche se è vero che ci saranno sempre casi di affari loschi, la stragrande maggioranza di offshore investire è perfettamente legale.

Investimenti offshore: una panoramica

Gli investimenti offshore si riferiscono a un'ampia gamma di strategie di investimento che sfruttano i vantaggi offerti al di fuori del paese di origine di un investitore. Non mancano le opportunità di investimento offerte da rispettabili società offshore che sono fiscalmente solide, collaudate e, soprattutto, legali.

A seconda della tua situazione, gli investimenti offshore possono offrirti molti vantaggi tra cui vantaggi fiscali, protezione dei beni e privacy. Gli svantaggi includono l'aumento del controllo normativo su scala globale e gli elevati costi associati ai conti offshore.

Vantaggi degli investimenti offshore

Ci sono diversi motivi per cui le persone investono offshore:

Vantaggi fiscali

Molti paesi (noti come paradisi fiscali) offrono incentivi fiscali agli investitori stranieri. Le aliquote fiscali favorevoli in un paese offshore sono progettate per promuovere un ambiente di investimento sano che attrae ricchezza dall'esterno. Per un piccolo paese con pochissime risorse e una piccola popolazione, attirare investitori può aumentare notevolmente l'attività economica.

In parole povere, gli investimenti offshore si verificano quando gli investitori offshore formano una società in un paese straniero. La società funge da guscio per i conti degli investitori, proteggendoli dal carico fiscale più elevato che sarebbe sostenuto nel loro paese d'origine. Poiché la società non si occupa di operazioni locali, le vengono imposte poche o nessuna tassa. Molte società straniere godono anche dello status di esenzione fiscale quando investono nei mercati statunitensi. In quanto tale, effettuare investimenti tramite società estere può avere un netto vantaggio rispetto agli investimenti individuali.

Protezione dei beni

I centri offshore sono luoghi popolari per la ristrutturazione della proprietà dei beni. Attraverso trust, fondazioni o una società esistente, è possibile trasferire la proprietà della ricchezza individuale. Molte persone preoccupate per cause legali, preclusioni finanziatori, o i creditori che riscuotono debiti insoluti scelgono di trasferire una parte dei loro beni dai loro beni personali a un'entità che li detiene al di fuori del loro paese d'origine.

Effettuando questi trasferimenti di proprietà su carta, gli individui non sono più suscettibili di sequestro o altri problemi domestici. Se il fiduciante è residente negli Stati Uniti, il suo status di fiduciario consente loro di versare contributi al loro trust offshore senza imposte sul reddito. Tuttavia, il fiduciario di un fondo di protezione patrimoniale offshore sarà comunque tassato sul reddito del trust (i ricavi realizzati dagli investimenti nell'ambito dell'entità fiduciaria), anche se tale reddito non è stato distribuito.

Riservatezza

Molte giurisdizioni offshore offrono il vantaggio complementare della legislazione sulla segretezza. Questi paesi hanno emanato leggi che stabiliscono una rigorosa riservatezza aziendale e bancaria. La violazione di tale riservatezza comporta gravi conseguenze per l'autore del reato. Un esempio di violazione della riservatezza bancaria è la divulgazione dell'identità dei clienti. La divulgazione degli azionisti è una violazione della riservatezza aziendale in alcune giurisdizioni.

Tuttavia, questa segretezza non significa che gli investitori offshore siano criminali con qualcosa da nascondere. È anche importante notare che le leggi offshore consentiranno la divulgazione dell'identità in casi evidenti di traffico di droga, riciclaggio di denaro o altre attività illegali. Dal punto di vista di un investitore di alto profilo, tuttavia, mantenere segrete le informazioni, come l'identità dell'investitore, mentre accumulare azioni di una società pubblica può offrire a tale investitore un significativo vantaggio finanziario (e legale). Agli investitori di alto profilo non piace che il pubblico in generale sappia in quali azioni stanno investendo. Gli investitori multimilionari non vogliono che un branco di pesciolini acquisti le stesse azioni che hanno preso di mira per acquisti di azioni di grandi volumi. La piccola frittura fa salire i prezzi.

Poiché le nazioni non sono tenute ad accettare le leggi di un governo straniero, le giurisdizioni offshore sono, nella maggior parte dei casi, immuni dalle leggi che possono essere applicate dove risiede l'investitore. I tribunali degli Stati Uniti possono far valere la giurisdizione su qualsiasi bene che si trova all'interno degli Stati Uniti. frontiere. Pertanto, è prudente assicurarsi che le attività che un investitore sta tentando di proteggere non siano detenute fisicamente negli Stati Uniti. D'altra parte (vedi sotto), le attività detenute in conti bancari esteri sono ancora regolamentate dalla legge degli Stati Uniti.

Diversificazione degli investimenti

In alcuni paesi, le normative limitano le opportunità di investimento internazionale dei cittadini. Molti investitori ritengono che tale restrizione ostacoli la creazione di un portafoglio di investimenti realmente diversificato. I conti offshore sono molto più flessibili, offrendo agli investitori un accesso illimitato ai mercati internazionali e a tutte le principali borse.

Inoltre, ci sono molte opportunità nei paesi in via di sviluppo, specialmente in quelli che stanno iniziando a privatizzare settori precedentemente sotto il controllo del governo. La volontà della Cina di privatizzare alcune industrie, in particolare, fa sbavare gli investitori sul più grande mercato di consumo del mondo.

Contro degli investimenti offshore

Sebbene domiciliare investimenti e beni in una giurisdizione offshore abbia dei vantaggi, ci sono anche degli svantaggi da considerare.

Aumentare il controllo normativo

Negli ultimi anni, il governo degli Stati Uniti è diventato sempre più consapevole della tassa fatturato perso per gli investimenti offshore e ha creato leggi più definite e restrittive che chiudono le scappatoie fiscali. I proventi degli investimenti guadagnati offshore sono ora al centro sia delle autorità di regolamentazione che delle leggi fiscali.

Gli Stati Uniti. Legge sulla conformità fiscale dei conti esteri (FATCA) ne è un esempio. Il FATCA richiede ai cittadini statunitensi in patria e all'estero di presentare relazioni annuali su qualsiasi conto estero.

Secondo l'Internal Revenue Service (IRS) degli Stati Uniti, i cittadini e i residenti negli Stati Uniti sono tassati sul loro reddito mondiale. Di conseguenza, gli investitori che utilizzano entità offshore per eludere l'imposta federale sul reddito degli Stati Uniti sulle plusvalenze possono essere perseguiti per evasione fiscale. Pertanto, sebbene le minori spese aziendali delle società offshore possano tradursi in migliori guadagni per gli investitori, l'IRS sostiene che ai contribuenti statunitensi non deve essere consentito di evadere le tasse spostando la loro responsabilità fiscale individuale su alcuni paesi esteri entità.

Anche l'Organizzazione per la cooperazione e lo sviluppo economico (OCSE) e l'Organizzazione mondiale del commercio (OMC) hanno regole che richiedono banche di segnalare informazioni sui propri clienti esteri, ma ogni Paese rispetta queste leggi in modi diversi e con differenti gradi.

Ci sono ancora scappatoie fiscali, ma la maggior parte si riduce sempre di più ogni anno.

Costo

I conti offshore non sono economici da configurare. A seconda degli obiettivi di investimento dell'individuo e della giurisdizione che scelgono, un offshore potrebbe essere necessario avviare una società e ciò potrebbe significare spese legali elevate e società o account costi di iscrizione. In alcuni casi, gli investitori sono tenuti a possedere proprietà (una residenza) nel paese in cui hanno un conto offshore o gestiscono una holding.

Inoltre, molti conti offshore richiedono investimenti minimi tra $ 100.000 e $ 1 milione. Le aziende che fanno soldi facilitando gli investimenti offshore sanno che le loro offerte sono molto richieste dai più ricchi e fanno pagare di conseguenza.

considerazioni speciali

Più della metà delle attività e degli investimenti mondiali sono detenuti in giurisdizioni offshore. Molte aziende ben note hanno opportunità di investimento in locali offshore.

Tuttavia, come ogni mossa di investimento che fai, usa il buon senso e scegli una società di investimento rispettabile. È anche una buona idea consultare un consulente per gli investimenti, un contabile e un avvocato esperto e rispettabile specializzato in investimenti internazionali.

Se stai cercando investimenti offshore per proteggere i tuoi beni, o sei interessato alla pianificazione patrimoniale, lo farebbe sii prudente nel trovare un avvocato (o un team di avvocati) specializzato in protezione patrimoniale, testamenti o affari successione. È necessario esaminare gli investimenti stessi e le loro implicazioni legali e fiscali. Naturalmente, questi professionisti hanno un costo. Nella maggior parte dei casi, i vantaggi degli investimenti offshore sono superati dagli enormi costi di onorari professionali, commissioni e spese di viaggio.