Usi previdenziali per il tuo conto di risparmio sanitario (HSA)

Sai un conto di risparmio sanitario (HSA) aiuta a pagare le spese mediche vive, ma potrebbe sorprenderti sapere che questo agevolato dalle tasse conto potrebbe essere anche un ottimo veicolo di risparmio previdenziale. È diventato radicato in noi che dovremmo massimizzare il nostro 401 (k) o altro luogo di lavoro-piano a contribuzione definita come il modo migliore per risparmiare per la pensione. Questo è sicuramente un buon consiglio.

Ma anche questi piani di risparmio sui costi sanitari dovrebbero essere massimizzati in modo simile? Ecco uno sguardo a cosa sono questi conti, chi può aprirne uno e come utilizzare al meglio un HSA per la tua pensione se sei abbastanza fortunato da averne uno.

Che cos'è un conto di risparmio sanitario (HSA)?

Gli HSA sono conti di risparmio con agevolazioni fiscali progettati per aiutare le persone che hanno piani sanitari ad alta franchigia (HDHP) pagare le spese mediche vive. Sebbene questi account siano disponibili dal 2004, troppo pochi americani idonei ne stanno approfittando.

Secondo un ott. Rapporto 2018 dell'Employee Benefit Research Institute (EBRI), da circa 21,4 milioni a 33,7 milioni le persone avevano piani di assicurazione sanitaria idonei per HSA nel 2017, ma solo 22,2 milioni di quel numero avevano aperto un HSA. Un sondaggio dell'aprile 2018 condotto da America's Health Insurance Plans (AHIP) sui suoi assicuratori membri ha riportato 21,8 milioni di iscritti HSA in 52 piani HDHP nel 2017, rispetto ai 20,2 milioni dell'anno precedente. Questi tipi di piani sanitari sono offerti da circa il 43% dei datori di lavoro in questo momento.

Inoltre, in un rapporto successivo, l'EBRI ha osservato che le persone con HSA avevano un saldo medio di soli $ 3,221 nel 2019, una miseria, considerando che l'importo annuale consentito contributo nel 2020 è di $ 3,550 (in aumento a $ 3,600 nel 2021) per quelli con piani sanitari individuali e $ 7,100 per quelli con copertura familiare (che sale a $ 7,200 in 2021).

Inoltre, solo il 6% degli HSA era in conti di investimento. L'EBRI ha scoperto che praticamente nessuno contribuisce al massimo e quasi tutti prendono corrente distribuzioni pagare per spese mediche.

Tutto ciò significa che i consumatori che hanno HSA, così come i consumatori che sono idonei per gli HSA ma non ne hanno aperto uno, si stanno perdendo un'incredibile opzione per finanziare i loro ultimi anni. È tempo di iniziare una nuova tendenza.

Perché utilizzare un HSA per la pensione?

Il triplo vantaggio fiscale di un HSA, che è simile a quello di un tradizionale piano 401 (k) o IRA, lo rende un modo di prim'ordine per risparmiare per la pensione. Gli HSA sono "il conto più fiscalmente preferito disponibile", scrive Michael Kitces, direttore della pianificazione finanziaria di Pinnacle Advisory Group Inc. in Columbia, Md. "Usare uno per risparmiare sulle spese mediche per la pensione è una strategia migliore rispetto all'utilizzo di conti pensionistici".

Vantaggi di un HSA

I tuoi contributi a un HSA possono essere effettuati tramite trattenute sui salari, nonché dai tuoi fondi. Se quest'ultimo, sono tassa deducibile, anche se non specifichi. Se sono realizzati con i tuoi fondi, sono considerati al lordo delle imposte, il che significa che riducono il tuo reddito federale e statale responsabilità fiscale—e non sono soggetti a FICA nemmeno le tasse.

Il saldo del tuo conto cresce senza tasse. Qualsiasi interesse, dividendo o plusvalenza che guadagni non è tassabile.

I prelievi per spese mediche qualificate sono esentasse. Questo è un modo chiave in cui un HSA è superiore a un tradizionale 401(k) o IRA come veicolo per la pensione. Una volta che inizi a prelevare fondi da quei piani, paghi l'imposta sul reddito su quei soldi, indipendentemente da come vengono utilizzati i fondi.

A differenza di un 401 (k) o dell'IRA, un HSA non richiede al titolare del conto di iniziare a prelevare fondi a una certa età. Il conto può rimanere intatto per tutto il tempo che desideri, anche se non sei più autorizzato a contribuire una volta che ti sei iscritto a Medicare. Diventi idoneo per Medicare all'età di 65 anni e sarai automaticamente iscritto alle Parti A e B se stai già ricevendo la Social Security.

Inoltre, il saldo può essere riportato di anno in anno; non sei legalmente obbligato a "usarlo o perderlo", come con a conto spesa flessibile (FSA). Anche un HSA può trasferirsi con te in un nuovo lavoro. Sei il proprietario dell'account, non il tuo datore di lavoro, il che significa che l'account è completamente trasferibile e va quando e dove lo fai tu.

Chi può aprire un HSA?

Per qualificarsi per un HSA, devi avere un piano sanitario ad alta franchigia e nessun'altra assicurazione sanitaria. Non devi ancora qualificarti per Medicare e non puoi essere rivendicato come dipendente dalla dichiarazione dei redditi di qualcun altro.

Una preoccupazione primaria che molti consumatori hanno riguardo alla rinuncia a organizzazione di fornitori preferiti (PPO), organizzazione per il mantenimento della salute (HMO) piano sanitario o altra assicurazione sanitaria a favore di un piano sanitario ad alta franchigia è che non saranno in grado di permettersi le spese mediche.

Nel 2020, la franchigia per un HDHP è di almeno $ 1.400 per la copertura personale e $ 2.800 per la copertura familiare (rimangono gli stessi nel 2021). A seconda della tua copertura, le tue spese vive annuali nel 2020 potrebbero arrivare fino a $ 6.900 per copertura individuale, o $ 13.800 per la copertura familiare, sotto un HDHP (che sale a $ 7.000 e $ 14.000, rispettivamente, nel 2021). Le spese elevate possono essere una delle ragioni per cui questi piani sono più popolari tra le famiglie benestanti che beneficeranno dei vantaggi fiscali e possono permettersi il rischio.

Tuttavia, secondo Fidelity, un piano con una franchigia inferiore come un PPO potrebbe costarti più di $ 2.000 all'anno in premi più elevati perché stai pagando i soldi extra indipendentemente dall'entità delle tue spese mediche quell'anno. Con un HDHP, al contrario, stai spendendo più vicino alle tue reali esigenze sanitarie.

Naturalmente, se sai che i tuoi costi sanitari potrebbero essere elevati, ad esempio una donna incinta o qualcuno con una condizione medica cronica: un piano sanitario con una franchigia elevata potrebbe non essere la scelta migliore per tu. Ma tieni presente che gli HDHP ne coprono completamente alcuni servizi di prevenzione prima di soddisfare la tua franchigia.

Tutto sommato, un HDHP potrebbe essere più economico di quanto pensi, specialmente se consideri i suoi vantaggi per la pensione. Diamo un'occhiata a come potresti utilizzare le funzionalità di un HSA per finanziare più facilmente e in modo più solido la tua pensione.

Massimizza i contributi entro i 65 anni

Come accennato in precedenza, i tuoi contributi HSA sono deducibili dalle tasse fino a quando non ti iscrivi a Medicare. I limiti contributivi di $ 3,550 (copertura solo personale) e $ 7,100 (copertura familiare) includono i contributi del datore di lavoro. I limiti contributivi vengono adeguati annualmente al rincaro.

Se hai un HSA e hai 55 anni o più, puoi dare un contributo extra di "recupero" di $ 1.000 all'anno e un coniuge di 55 anni o più può fare lo stesso, a condizione che ognuno di voi abbia il proprio HSA account.

Puoi contribuire fino all'importo massimo indipendentemente dal tuo reddito e l'intero contributo è deducibile dalle tasse. Puoi anche contribuire negli anni in cui non hai entrate. Puoi anche contribuire se sei lavoratore autonomo.

"Elevare al massimo i contributi prima dei 65 anni ti consente di risparmiare per le spese generali di pensionamento oltre alle spese mediche", afferma Mark Hebner, fondatore e presidente di Index Fund Advisors Inc. a Irvine, California, e autore di "Fondi indicizzati: il programma di recupero in 12 fasi per investitori attivi".

"Anche se non riceverai l'esenzione fiscale", aggiunge Hebner, "offre ai pensionati un maggiore accesso a più risorse per finanziare le spese generali di soggiorno".

Non spendere i tuoi contributi

Questo può sembrare controintuitivo, ma stiamo esaminando un HSA principalmente come strumento di investimento. Certo, l'idea alla base di un HSA è quella di offrire alle persone con un piano sanitario altamente deducibile un'agevolazione fiscale per rendere più gestibili le loro spese mediche vive.

Ma quel triplo vantaggio fiscale significa che il il modo migliore per usare un HSA è trattarlo come uno strumento di investimento che migliorerà il tuo quadro finanziario in pensione. E il modo migliore per farlo è non spendere mai i contributi HSA durante gli anni di lavoro e pagare di tasca propria le spese mediche.

In altre parole, pensa ai tuoi contributi HSA nello stesso modo in cui pensi ai tuoi contributi a qualsiasi altro conto pensionistico: intoccabile fino alla pensione. Ricorda, l'IRS non richiede che tu prenda le distribuzioni dal tuo HSA in nessun anno, prima o durante il pensionamento.

Se devi assolutamente spendere parte dei tuoi contributi prima del pensionamento, assicurati di spenderli per spese mediche qualificate. Queste distribuzioni non sono tassabili. Se sei costretto a spendere i soldi per qualcos'altro prima dei 65 anni, pagherai una penale del 20% e pagherai anche l'imposta sul reddito su quei fondi.

Investi saggiamente i tuoi contributi

La chiave per massimizzare i contributi non spesi, ovviamente, è investirli saggiamente. Il tuo strategia di investimento dovrebbe essere simile a quello che stai utilizzando per gli altri beni pensionistici, come un piano 401 (k) o un'IRA. Quando decidi come investire le tue risorse HSA, assicurati di considerare il tuo portafoglio nel suo insieme in modo che il tuo complesso diversificazione strategia e profilo di rischio sono dove vuoi che siano.

Il tuo datore di lavoro potrebbe facilitarti l'apertura di un HSA con un particolare amministratore, ma la scelta di dove mettere i tuoi soldi è tua. Un HSA non è così restrittivo come un 401(k); è più simile a un'IRA. Dal momento che alcuni amministratori ti consentono solo di mettere i tuoi soldi in un conto di risparmio, dove guadagnerai a malapena alcun interesse, assicurati di guardarsi intorno per un piano con opzioni di investimento di alta qualità e a basso costo, come i fondi Vanguard o Fidelity.

Quanto potresti ricevere?

Facciamo alcuni semplici calcoli per vedere quanto bene questa strategia di risparmio e investimento HSA può ripagare. Useremo qualcosa di simile allo scenario migliore e diremo che hai attualmente 21 anni, fai il contributo massimo consentito ogni anno a un piano autonomo e contribuisci ogni anno fino a quando hai 65 anni Supponiamo che tu investi tutti i tuoi contributi e automaticamente reinvestire tutto tuo ritorna in borsa, guadagnando un rendimento medio annuo dell'8% e che il tuo piano non ha commissioni. Alla pensione, il tuo HSA avrebbe più di $ 1,2 milioni.

Che ne dici di una stima più prudente? Supponiamo che tu abbia 40 anni e metti solo $ 100 al mese fino a 65 anni, guadagnando un rendimento medio annuo del 3%. Finiresti comunque con quasi $ 45.000 prima della pensione. Prova e calcolatrice HSA online giocare con i numeri per la propria situazione.

Massimizza le tue risorse HSA

Ecco alcune opzioni per utilizzare i contributi HSA accumulati e i rendimenti degli investimenti in pensione. Ricorda, le distribuzioni per spese mediche qualificate non sono tassabili, quindi vuoi utilizzare il denaro esclusivamente per tali spese, se possibile. Non ci sono distribuzioni minime richieste, in modo da poter mantenere i soldi investiti fino a quando non ne avrai bisogno.

Se è necessario utilizzare le distribuzioni per un altro scopo, saranno tassabili. Tuttavia, dopo i 65 anni, non dovrai pagare la penale del 20%. L'utilizzo delle risorse HSA per scopi diversi dalle spese mediche qualificate è generalmente meno dannoso per le tue finanze una volta che hai raggiunto l'età pensionabile perché potresti trovarti in una fascia fiscale inferiore se hai smesso di lavorare, ridotto le ore o cambiato lavori.

In questo modo, un HSA è effettivamente lo stesso di un 401 (k) o di qualsiasi altro conto pensionistico, con una differenza fondamentale: non è necessario iniziare a prelevare i soldi all'età di 72 anni. Quindi non devi preoccuparti di risparmiare troppo nel tuo HSA e di non essere in grado di usarlo tutto in modo efficace.

Il tempismo è tutto

Aspettando il più a lungo possibile per spendere le tue risorse HSA, massimizzi i tuoi potenziali ritorni di investimento e ti dai più soldi possibile con cui lavorare. Dovrai anche considerare le fluttuazioni del mercato quando prendi le distribuzioni, allo stesso modo in cui faresti quando prendi le distribuzioni da un conto di investimento. Ovviamente vuoi evitare di vendere investimenti in perdita per pagare le spese mediche.

Scegli un beneficiario

Quando apri il tuo HSA, ti verrà chiesto di designare un beneficiario a chi i fondi ancora nel conto dovrebbero andare alla tua morte. Se sei sposato, la persona migliore da scegliere è il tuo coniuge perché può ereditare il saldo esentasse. (Come con qualsiasi investimento con un beneficiario, tuttavia, dovresti rivedere le tue designazioni di volta in volta perché la morte, il divorzio o altri cambiamenti nella vita possono alterare le tue scelte.)

Chiunque altro a cui lasci il tuo HSA sarà soggetto a tasse sul piano valore di mercato quando lo ereditano. L'amministratore del tuo piano avrà un modulo di designazione del beneficiario che puoi compilare per formalizzare la tua scelta.

Pagare le spese sanitarie in pensione

La più recente indagine sui costi dell'assistenza sanitaria in pensione di Fidelity Investments calcola che costo dell'assistenza sanitaria durante la pensione per una coppia che compie entrambi 65 anni nel 2020 è di $ 295.000, rispetto ai $ 285.000 del 2019.I fondi raccolti in un HSA possono aiutare con tali costi alle stelle.

I pagamenti qualificati per i quali è possibile effettuare prelievi HSA esentasse includono:

• Copagamenti per le visite in ufficio
• Franchigie dell'assicurazione sanitaria
• Spese dentistiche
• Cura della vista (visite e occhiali)
• Farmaci da prescrizione e insulina
• Premi Medicare
• Una parte dei premi per un soggetto fiscalmente qualificato assicurazione per l'assistenza a lungo termine politica
• Apparecchi acustici
• Spese ospedaliere e fisioterapia
• Sedie a rotelle e deambulatori
• raggi X

Puoi anche utilizzare il tuo saldo HSA per pagare le cure infermieristiche a domicilio, comunità di pensionati tasse per l'assistenza a vita, servizi di assistenza a lungo termine, casa di riposo tasse, vitto e alloggio necessari per ottenere assistenza medica fuori casa. Puoi persino usare il tuo HSA per modifiche, come rampe, maniglioni e corrimano, che rendono la tua casa più facile da usare con l'età.

Una strategia potrebbe essere quella di raggruppare le spese mediche qualificate in un solo anno e sfruttare l'HSA per l'esenzione fiscale fondi per pagarli, rispetto al prelievo da altri conti pensionistici che farebbe scattare l'imponibile reddito.

"Utilizzare i soldi dell'HSA per pagare le spese mediche e l'assicurazione per l'assistenza a lungo termine in pensione è un grande vantaggio per gli investitori, data l'esenzione fiscale su qualsiasi prelievo effettuato per finanziare", afferma Hebner. "In altre parole, è il modo più conveniente per finanziare tali spese perché forniscono agli investitori il più alto valore al netto delle imposte".

Inoltre, tieni presente che ci sono limitazioni su quanto puoi pagare esentasse per l'assicurazione per l'assistenza a lungo termine in base alla tua età.

Rimborsati per le spese

Con un HSA non sei tenuto a prendere una distribuzione per rimborsarti nello stesso anno in cui sostieni una particolare spesa medica. Il limite principale è che non puoi utilizzare un saldo HSA per rimborsarti le spese mediche sostenute prima di aprire il conto.

Quindi conserva le tue ricevute per tutte le spese sanitarie che paghi di tasca tua dopo aver stabilito il tuo HSA. Se negli ultimi anni ti ritrovi con più soldi nel tuo HSA di quanto tu sappia cosa fare, puoi usare il tuo saldo HSA per rimborsarti per quelle spese precedenti.

Avvertenze sull'uso della pensione HSA

Le strategie descritte in questo articolo si basano sulla legge fiscale federale. La maggior parte degli stati segue la legge fiscale federale quando si tratta di HSA, ma il tuo potrebbe non farlo. A partire dall'anno fiscale 2019, California e contributi fiscali HSA del New Jersey. Anche se vivi in ​​uno stato che tassa gli HSA, otterrai comunque i benefici fiscali federali.

La tassazione di questi piani potrebbe cambiare in futuro a livello statale o federale. I piani potrebbero anche essere eliminati del tutto, ma se ciò accade, probabilmente li vedremo nonno per i titolari di conti esistenti, come nel caso di Arciere MSA.

La linea di fondo

Un conto di risparmio sanitario, a disposizione dei consumatori che scelgono un piano sanitario ad alta franchigia, è stato ampiamente trascurato come un'opzione strumento di investimento, ma con il suo triplo vantaggio fiscale, fornisce un ottimo modo per risparmiare, investire e prendere distribuzioni senza pagare le tasse.

La prossima volta che sceglierai un piano di assicurazione sanitaria, dai un'occhiata più da vicino se un piano sanitario ad alta franchigia potrebbe funzionare per te. In tal caso, apri un HSA e inizia a contribuire non appena sei idoneo. Massimizzando i tuoi contributi, investendoli e lasciando intatto il saldo fino alla pensione, genererai un'aggiunta significativa alle tue altre opzioni di pensionamento.

Certo, non puoi lasciare che la coda dei risparmi scodinzoli il cane medico. Accumulare i tuoi soldi HSA piuttosto che occuparti della tua salute è non consigliato. Tuttavia, se sei finanziariamente in grado di utilizzare i dollari al netto delle imposte per i tuoi attuali costi sanitari mentre risparmiando i tuoi dollari HSA al lordo delle tasse per dopo, potresti costruire un bel gruzzolo da usare in la pensione.