生命保険を使用して慈善寄付を行う

毎年、何百万人ものアメリカ人が自分の選んだ慈善団体に現金と財産を寄付しています。 しかし、多くの寄付者は、彼らが愛し、支援している慈善団体のためにもっと多くのことができることを望んでいます。

生命保険は、効果的で便利な資産です。 生命保険の寄付にはさまざまな方法があります。 それぞれの方法には独自の利点があります。

生命保険の慈善寄付ライダー

慈善寄付 ライダー 現代の生命保険契約で利用できるライダーの1つのタイプにすぎません。 たとえば、ポリシーに添付できるこれらのライダーは、ポリシーの額面の特定の割合を 保険契約者が選択した資格のある慈善団体。ただし、最大許容ギフトに制限がある場合もあります。 額。

これらのライダーは通常、追加費用なしで来て、多くの場合、現金価値や 死亡給付 ポリシーの。これらのライダーは、被保険者が死亡するまで、個別のギフト信託を作成、支払い、および管理する必要性を効果的に排除します。

ライダーが追加されると、保険契約者はそれ以上のアクションを行う必要はありません。 これらのライダーには、使用するために購入しなければならない大量の保護など、いくつかの制限があります。

選択する慈善団体は、非営利団体の内国歳入庁（IRS）の定義を満たす適格な501（c）（3）慈善団体である必要があります。あなたが支援したい慈善団体があなたの生命保険契約を受け入れることを確認してください。 のようないくつかのタイプのポリシー 期間ポリシー、これらの組織によって敬遠されています。

ポリシーの寄付

この戦略は、単に慈善ギフトライダーを購入するよりも少し複雑ですが、ポリシーの寄付は、寄付者と慈善団体にはるかに大きな利益をもたらします。 生命保険契約を贈与することで、寄付者の課税対象不動産を大幅に削減でき、数千ドルを節約できます。 相続税 高所得納税者のために。

おそらく最も重要なことは、慈善団体は被保険者の死亡時に保険の全額を受け取ることです。 これは通常、どのライダーからも受けるよりもはるかに多くなり、かなりの急降下を表す可能性があります。 寄付者への費用は保険契約で支払われる保険料であり、贈与日以降に支払われる保険料も控除できます。

寄付できるポリシーのサイズにも制限はありません（慈善寄付には相続税の上限がないため）。この戦略は、ドナーの現在の流れを妨げません 投資戦略 また、不要になったニーズをカバーするために最初に購入した不要なポリシーを破棄するための便利な方法を提供できます。

慈善団体を受益者として指定する

選択した慈善団体に名前を付ける 受益者 あなたの生命保険契約のは、慈善団体に保険からの死亡給付金を提供する最も簡単な方法です。 それは、保険の贈与に伴う所得税の利点を提供しませんが、それでも死亡給付の額だけドナーの財産を減らします。

死亡後に資産をどのように分配したいかが完全にわからない寄付者は、慈善団体を 取消可能な受益者. これにより、財務状況が変化した場合に備えて柔軟性が得られます。 寄付者が保険料の支払いを停止することを選択した場合、慈善団体はプロセスを続行するか、ポリシーの失効を許可するかを選択できます。

慈善団体を受益者として命名する また、取引のプライバシーを確​​保します。これは、贈与の意図を家族や他の相続人から秘密にしておきたいドナーにとって重要な場合があります。 保険契約からの資産の譲渡に異議を唱えることはできず、誰もが寄付の発生を止めることはできません。

贈与方針の配当

ポリシー配当を贈与することは、議論された他の戦略と同じ量の利益を慈善団体に提供しませんが、保険契約者が受け取ることは可能です。 配当 生命保険に現金で支払い、慈善団体に寄付します。 寄付された配当金は、贈与された保険契約で支払われた保険料と同じ方法で控除でき、この戦略では、寄付者からの追加の現金支出は必要ありません。

結論

慈善団体への現金寄付を活用したいドナーは、生命保険を利用して目標を達成することができます。 ポリシーを完全に贈与するか、慈善団体を受益者として指名することにより、彼らは選択した慈善団体に多額のお金を提供し、彼らが信じる目的のために永続的な遺産を提供することができます。